តើមួយណាជាវិធីល្អបំផុតដើម្បីគ្រប់គ្រងគណនីចូលនិវត្តន៍បុគ្គល (IRA)? ទុកឲ្យវាអង្គុយរកលុយ រួចបង់ពន្ធលើការដកប្រាក់ចូលនិវត្តន៍? ឬរមៀលវាទៅ Roth IRA? តើខ្ញុំគួរបង់ពន្ធឥឡូវនេះ ហើយទទួលបានប្រាក់អត់ពន្ធនៅពេលក្រោយ? ហើយតើខ្ញុំអាចមានពន្ធលើការដកចេញពីគណនីវិលជុំខ្លួនឯងបានទេ?
- ប៉ាត
នៅពេលអ្នកកំពុងគិតអំពីថាតើត្រូវ បំប្លែង IRA ប្រពៃណីទៅជា Roth IRAអ្នកមានច្រើនដែលត្រូវពិចារណាជាងការវាយលុកពន្ធភ្លាមៗ។
ខណៈពេលដែលពន្ធដើរតួយ៉ាងសំខាន់នៅទីនេះ វាមិនមែនជាកត្តាតែមួយគត់ក្នុងការលេងនោះទេ។ ដូច្នេះ អ្នកនឹងចង់មើលរូបភាពពេញលេញពេលអ្នករកមើលថាតើការបំប្លែង Roth មានន័យសម្រាប់ហិរញ្ញវត្ថុបច្ចុប្បន្ន និងអនាគតរបស់អ្នកឬអត់។ (ហើយវាសមហេតុផលក្នុងការពិគ្រោះជាមួយ ក ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុ ឬអ្នកប្រឹក្សាពន្ធ មុនពេលអ្នកធ្វើការផ្លាស់ប្តូរនេះ ដើម្បីធានាថាវារួចរាល់ទាំងអស់ត្រឹមត្រូវ។)
ប្រពៃណីទល់នឹង Roth IRAs
មុនពេលយើងចូលទៅក្នុងកត្តាបំប្លែង សូមនិយាយដោយសង្ខេបអំពីភាពខុសគ្នារវាង Roth IRAs បែបប្រពៃណី និង។ ជាថ្មីម្តងទៀត មនុស្សភាគច្រើនផ្តោតលើផលប៉ះពាល់ពន្ធ ប៉ុន្តែមានកត្តាផ្សេងទៀតដែលបែងចែកប្រភេទគណនីចូលនិវត្តន៍ពីរប្រភេទ។ ភាពខុសគ្នាទាំងនោះធ្វើឱ្យ Roth IRAs ជាជម្រើសឈ្នះៗសម្រាប់មនុស្សជាច្រើន។
ភាពខុសគ្នាសំខាន់ៗមួយចំនួនរវាង Roth IRAs បែបប្រពៃណី និងរួមមាន:
ពេលវេលាបង់ពន្ធ៖ ការរួមចំណែករបស់ IRA ប្រពៃណី គឺ (ជាទូទៅ) អាចកាត់ពន្ធបាននៅពេលដែលពួកគេត្រូវបានធ្វើឡើង ហើយការដកប្រាក់ទាំងអស់ត្រូវបានបង់ពន្ធនៅពេលដែលពួកគេត្រូវបានគេយក។ ការរួមចំណែករបស់ Roth IRA មិនអាចកាត់ពន្ធបានទេ ហើយការដកប្រាក់ទាំងអស់គឺមិនជាប់ពន្ធទេនៅពេលយក (ដរាបណាអ្នកអនុវត្តតាមច្បាប់)។ នោះមានន័យថាប្រាក់ចំណូលនៅក្នុង Roth IRA មិនត្រូវបានបង់ពន្ធទេ។
ការចូលប្រើប្រាក់របស់អ្នកកាន់តែងាយស្រួល៖ ការដកប្រាក់ IRA បែបប្រពៃណីដែលបានយកមុនអាយុចូលនិវត្តន៍ត្រូវទទួលរងការផាកពិន័យ 10% នៅលើកំពូលនៃពន្ធលើប្រាក់ចំណូល។ ការរួមចំណែករបស់ Roth IRA - ប៉ុន្តែមិនមែនប្រាក់ចំណូល - អាចត្រូវបានដកនៅពេលណាក៏បានដោយគ្មានការពិន័យចាប់តាំងពីអ្នកបានបង់ពន្ធលើពួកគេរួចហើយ ដូច្នេះអ្នកអាចចូលប្រើប្រាក់របស់អ្នកនៅពេលដែលអ្នកត្រូវការ (នៅពេលដែលអ្នកឆ្លងផុតខួបប្រាំឆ្នាំនៃការផ្លាស់ប្តូរ)។
ការចែកចាយអប្បបរមាដែលត្រូវការ (RMDs)៖ ជាមួយនឹង IRAs ប្រពៃណី អ្នកត្រូវចាប់ផ្តើមទទួលយក RMDs នៅពេលដែលអ្នកឈានដល់អាយុ 72 ឆ្នាំ។ ជាមួយនឹង Roth IRAs អ្នកមិនចាំបាច់ទទួលយកការចែកចាយទេប្រសិនបើអ្នកមិនចង់។
កាត់បន្ថយប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធ៖ ការដកប្រាក់ IRA បែបប្រពៃណីគឺជាកម្មវត្ថុនៃពន្ធលើប្រាក់ចំណូលជាប្រចាំ ដែលបង្កើនប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នក។ ការដកប្រាក់របស់ Roth IRA មិនត្រូវជាប់ពន្ធ និងមិនត្រូវបានរាប់បញ្ចូលក្នុងប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធឡើយ។ ប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធទាបអាចរក្សាអ្នកក្នុងរង្វង់ពន្ធទាប។ ជាប្រាក់រង្វាន់បន្ថែម វាអាចជួយអ្នកជៀសវាងការបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលលើអត្ថប្រយោជន៍សន្តិសុខសង្គមក្នុងការចូលនិវត្តន៍។
មរតកគ្មានពន្ធ៖ អ្នកស្នងមរតករបស់អ្នកនឹងបង់ពន្ធលើការដកប្រាក់ពី បានទទួលមរតក IRAs ប្រពៃណី. អ្នកទទួលមរតកដែលដកប្រាក់ពី Roth IRAs ដែលទទួលបានមរតកនឹងមិនបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលទេដរាបណាច្បាប់រយៈពេលប្រាំឆ្នាំត្រូវបានបំពេញ។
សម្រាប់ហេតុផលទាំងនេះ មនុស្សជាច្រើនអាចទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍រយៈពេលវែងពីការបំប្លែង IRA ប្រពៃណីទៅជា Roth IRA ។ ប៉ុន្តែមុនពេលដែលអ្នកប្រណាំងដើម្បីធ្វើការផ្លាស់ប្តូរនេះ សូមពិចារណាពីវិធីល្អបំផុតដើម្បីគ្រប់គ្រងវា ដូច្នេះអ្នកមិនជួបការលំបាកផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុទេ។
ពេលណាត្រូវបំប្លែងទៅជា Roth IRA
ចាប់តាំងពីអ្នកនឹងប្រឈមមុខនឹងវិក័យប័ត្រពន្ធធំជាងនៅពេលអ្នកបំប្លែង IRA ប្រពៃណីទៅជា Roth IRA អ្នកនឹងចង់ធ្វើនេះជាយុទ្ធសាស្ត្រ។ ប្រសិនបើអ្នកមានប្រាក់ចំណូលប្រែប្រួល វាសមហេតុផលក្នុងការបំប្លែងកាន់តែច្រើនក្នុងកំឡុងឆ្នាំដែលមានចំណូលទាប ហើយជៀសវាងការបំប្លែងក្នុងឆ្នាំដែលមានចំណូលខ្ពស់។
អ្នកក៏អាចបំប្លែង IRA ប្រពៃណីរបស់អ្នកជាប្លុកជាជាងធ្វើវាទាំងអស់ក្នុងពេលតែមួយ។ អ្នកនឹងត្រូវតាមដានខួបប្រាំឆ្នាំជាច្រើន ប៉ុន្តែអ្នកនឹងអាចផ្សព្វផ្សាយបន្ទុកពន្ធលើប្រាក់ចំណូលបច្ចុប្បន្នក្នុងរយៈពេលជាច្រើនឆ្នាំ ជាជាងការទទួលបានផលបូកដ៏ច្រើនសន្ធឹកសន្ធាប់ក្នុងពេលតែមួយ។
ចំពោះពេលវេលា អ្នកនៅឆ្ងាយពីការចូលនិវត្តន៍កាន់តែច្រើន ការប្រែចិត្តជឿនឹងបម្រើអ្នក។ ការរកប្រាក់ចំណូលដោយមិនបង់ពន្ធនៅក្នុង Roth នឹងមានពេលវេលាកាន់តែច្រើនដើម្បីប្រមូល និងបង្កើនល្បឿន ដែលទុកឱ្យអ្នកនូវស៊ុតសំបុកគ្មានពន្ធធំជាងមុនសម្រាប់អនាគត។
នៅពេលដែលការបម្លែង Roth IRA មិនសមហេតុផល
វាក៏មានស្ថានភាពដែលការបម្លែង Roth មិនសមហេតុផល។
ឧទាហរណ៍ ប្រសិនបើអ្នកជិតរួចរាល់ហើយ ឬទទួលបានរួចហើយ សន្តិសុខសង្គម និងអត្ថប្រយោជន៍ Medicare ការធ្វើការផ្លាស់ប្តូរ Roth នឹងបង្កើនប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នក ដែលអាចបណ្តាលឱ្យមានសន្តិសុខសង្គមជាប់ពន្ធ និងបង្កើនបុព្វលាភ Medicare ។
ឬប្រសិនបើអ្នកបានចូលនិវត្តន៍រួចហើយ ហើយប្រើប្រាស់មូលនិធិនៅក្នុង IRA ប្រពៃណីរបស់អ្នកដើម្បីរ៉ាប់រងការចំណាយលើការរស់នៅរបស់អ្នក នោះការប៉ះពាល់ពន្ធនាពេលបច្ចុប្បន្នអាចធ្វើឱ្យវាពិបាកក្នុងការបង់វិក្កយបត្ររបស់អ្នក។ ហេតុផលមួយទៀតដើម្បីរំលងយុទ្ធសាស្រ្តនេះ៖ អ្នកមិនមានមូលនិធិមិនចូលនិវត្តន៍គ្រប់គ្រាន់សម្រាប់បង់ពន្ធទេ ដែលអាចធ្វើឱ្យការបំប្លែងទៅជាសំណើបាត់បង់។
ច្បាប់ 5 ឆ្នាំសម្រាប់ការបម្លែង Roth
ការបំប្លែង Roth IRA មកជាមួយការរឹតបន្តឹងពិសេសមួយ៖ អ្នកមិនអាចដកប្រាក់ដោយគ្មានការពិន័យពី Roth IRA មុនខួបប្រាំឆ្នាំនៃការបំប្លែងនោះទេ។ ហើយនោះអនុវត្តចំពោះរាល់ការបំប្លែងដោយឡែកពីគ្នា ប្រសិនបើអ្នករីករាលដាលវាក្នុងរយៈពេលពន្ធច្រើនឆ្នាំ។
នាឡិការយៈពេលប្រាំឆ្នាំចាប់ផ្តើមនៅដើមឆ្នាំពន្ធក្នុងអំឡុងពេលដែលអ្នកបានបំប្លែង IRA ។ ដូច្នេះ ជាឧទាហរណ៍ ប្រសិនបើអ្នកបំប្លែង $25,000 ពី IRA ប្រពៃណីទៅ Roth នៅថ្ងៃទី 15 ខែវិច្ឆិកា ឆ្នាំ 2022 នោះ នាឡិកានឹងចាប់ផ្តើមនៅថ្ងៃទី 1 ខែមករា ឆ្នាំ 2022។ នោះមានន័យថា អ្នកអាចចាប់ផ្តើមដកប្រាក់ដោយគ្មានការពិន័យ បន្ទាប់ពីថ្ងៃទី 1 ខែមករា ឆ្នាំ 2027 – តិចជាងប្រាំឆ្នាំពេញគិតចាប់ពីកាលបរិច្ឆេទនៃការបំប្លែងពិតប្រាកដ។
ច្បាប់នេះរារាំងមនុស្សពីការបញ្ចប់ការរត់ជុំវិញការពិន័យពន្ធ 10% សម្រាប់ការដកប្រាក់ដំបូងពី IRA ប្រពៃណី។ ដូច្នេះកុំពឹងផ្អែកលើការដកប្រាក់ដោយមិនបង់ពន្ធលើការបម្លែង Roth របស់អ្នកភ្លាមៗ។
ការដោះស្រាយជាមួយនឹងពន្ធបម្លែង Roth
វាជាការចង់ប្រើផ្នែកមួយនៃមូលនិធិវិលជុំដើម្បីបង់ពន្ធលើការបំប្លែង Roth របស់អ្នក ប៉ុន្តែវានឹងជាកំហុសដ៏ធំមួយ។
ត្រូវប្រាកដថាអ្នកមានប្រាក់សន្សំទៀងទាត់គ្រប់គ្រាន់ដើម្បីបង់ពន្ធពេញលេញលើការបំប្លែងរបស់អ្នក។
ចំនួនទឹកប្រាក់ដែលអ្នកដកចេញពី IRA ប្រពៃណីដែលមិនចូលទៅក្នុង Roth IRA ថ្មី រាប់ថាជាការដកប្រាក់ដំបូង។ នោះមានន័យថា បន្ថែមពីលើពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតាដែលជំពាក់ ប្រាក់នោះក៏នឹងត្រូវទទួលរងការពិន័យដកប្រាក់មុន 10% ផងដែរ។
ជាឧទាហរណ៍ និយាយថាអ្នកចង់បំប្លែង $20,000 ពីប្រពៃណីទៅ Roth IRA។ អ្នកប៉ាន់ស្មានពន្ធលើប្រាក់ចំណូលលើការបម្លែងនឹងមាន $2,000 (ឬ 10% នៃចំនួនសរុប)។ ប្រសិនបើអ្នកដក $2,000 ពីចំនួនវិលជុំនោះ ការបម្លែង Roth របស់អ្នកនឹងមានត្រឹមតែ $18,000 ប៉ុណ្ណោះ។
$2,000 ផ្សេងទៀតនឹងត្រូវបានចាត់ទុកថាជាការដកប្រាក់ដំបូង ... ហើយអ្នកនឹងជំពាក់ប្រាក់បន្ថែម $200 នៅក្នុងការពិន័យរបស់ IRS ។ លើសពីនេះ Roth របស់អ្នកនឹងមានប្រាក់តិចជាងមុនដើម្បីចាប់ផ្តើម ហើយនោះមានន័យថាការរកប្រាក់ចំណូលមិនគិតពន្ធកាន់តែទាបតាមពេលវេលា។
បន្ទាត់ខាងក្រោម
កុំប្រើផ្នែកនៃមូលនិធិបំប្លែងដើម្បីបង់ពន្ធ។ វានឹងធ្វើឱ្យអ្នកខាតបង់ប្រាក់ពិន័យឥឡូវនេះ និងកំណើនប្រាក់ចំណូលក្នុងរយៈពេលវែង។
Michele Cagan, CPA, គឺជាអ្នកសរសេរអត្ថបទរៀបចំផែនការហិរញ្ញវត្ថុ SmartAsset ហើយឆ្លើយសំណួររបស់អ្នកអានលើប្រធានបទហិរញ្ញវត្ថុ និងពន្ធផ្ទាល់ខ្លួន។ មានសំណួរដែលអ្នកចង់ឆ្លើយទេ? អ៊ីមែល [អ៊ីមែលការពារ] ហើយសំណួររបស់អ្នកអាចត្រូវបានឆ្លើយនៅក្នុងជួរឈរនាពេលអនាគត។
សូមចំណាំថា Michele មិនមែនជាអ្នកចូលរួមក្នុងកម្មវិធី SmartAdvisor Match ទេ។
ការណែនាំអំពីផែនការវិនិយោគ និងការចូលនិវត្តន៍
ពិចារណាធ្វើការជាមួយទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុសម្រាប់ការណែនាំអំពីរបៀបដោះស្រាយគណនីចូលនិវត្តន៍។ ការស្វែងរកទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុដែលមានសមត្ថភាព មិនចាំបាច់ពិបាកនោះទេ។ ឧបករណ៍ឥតគិតថ្លៃរបស់ SmartAsset ផ្គូផ្គងអ្នកជាមួយទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុរហូតដល់បីនាក់នៅក្នុងតំបន់របស់អ្នក ហើយអ្នកអាចសម្ភាសអ្នកប្រឹក្សាយោបល់របស់អ្នកដោយមិនគិតថ្លៃដើម្បីសម្រេចថាតើមួយណាសាកសមសម្រាប់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកត្រៀមខ្លួនស្វែងរកទីប្រឹក្សាដែលអាចជួយអ្នកឱ្យសម្រេចបាននូវគោលដៅហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក។ ចាប់ផ្តើមឥឡូវនេះ។
នៅពេលអ្នករៀបចំផែនការសម្រាប់ប្រាក់ចំណូលនៅពេលចូលនិវត្តន៍ សូមតាមដានសន្តិសុខសង្គម។ ប្រើ ម៉ាស៊ីនគិតលេខសន្តិសុខសង្គមរបស់ SmartAsset ដើម្បីទទួលបានគំនិតនៃអត្ថប្រយោជន៍របស់អ្នកអាចមើលទៅដូចនៅពេលចូលនិវត្តន៍។
ឥណទានរូបថត៖ ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
ប្រកាស សួរអ្នកប្រឹក្សា៖ ជួយខ្ញុំឱ្យយល់អំពី 'វិធីល្អបំផុត' ដើម្បីគ្រប់គ្រង IRA ។ តើវាប្រសើរជាងក្នុងការបង់ពន្ធឥឡូវនេះ ឬពេលចូលនិវត្តន៍? បានបង្ហាញខ្លួនជាលើកដំបូង ប្លក់ SmartAsset.
ប្រភព៖ https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html