រូបភាពវីរៈ រូបភាពវីរៈ រូបភាព Getty
ថ្លឹងថ្លែងការបំប្លែង Roth IRA
ជាមួយនឹង សន្ទស្សន៍អេស & ភី ៥០០ ធ្លាក់ចុះជាង 20% ក្នុងឆ្នាំ 2022 វិនិយោគិនជាច្រើនកំពុងសម្លឹងមើល ការបំប្លែងគណនីចូលនិវត្តន៍បុគ្គល Rothដែលផ្ទេរមូលនិធិមុនបង់ពន្ធ IRA ទៅ Roth IRA សម្រាប់កំណើនគ្មានពន្ធនាពេលអនាគត។ ការដោះដូរនេះកំពុងបង់វិក្កយបត្រពន្ធជាមុន។
ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ សមតុល្យគណនីទាបអាចផ្តល់ឱកាសពីរ៖ ឱកាសដើម្បីទិញភាគហ៊ុនបន្ថែមទៀតសម្រាប់ចំនួនប្រាក់ដុល្លារដូចគ្នា និងការសន្សំពន្ធដែលអាចធ្វើទៅបាន អាស្រ័យលើចំនួនដែលអ្នកផ្ទេរ។ ហើយការសន្សំពន្ធអាចនឹងត្រូវបូកបញ្ចូលគ្នាសម្រាប់អ្នកវិនិយោគក្នុងអំឡុងពេលឆ្នាំដែលមានប្រាក់ចំណូលទាប។
យើងពិភាក្សាជាទៀងទាត់អំពីការបំប្លែង Roth សម្រាប់អតិថិជនចូលនិវត្តន៍ដែលមិនទាន់បានចាប់ផ្តើមទទួលយកសន្តិសុខសង្គមនៅឡើយទេ ដោយសារប្រាក់ចំណូលរបស់ពួកគេមានកម្រិតទាបជាបណ្តោះអាសន្ន។
លោក Matt Stephens
ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុនៅ AdvicePoint
Matt Stephens អ្នករៀបចំផែនការហិរញ្ញវត្ថុដែលមានការបញ្ជាក់ជាមួយ AdvicePoint នៅ Wilmington រដ្ឋ North Carolina បាននិយាយថា "យើងពិភាក្សាជាទៀងទាត់អំពីការផ្លាស់ប្តូរ Roth សម្រាប់អតិថិជនចូលនិវត្តន៍ដែលមិនទាន់បានចាប់ផ្តើមទទួលយកសន្តិសុខសង្គមនៅឡើយទេ ដោយសារតែប្រាក់ចំណូលរបស់ពួកគេមានកម្រិតទាបជាបណ្តោះអាសន្ន" ។ "ការផ្លាស់ប្តូរការងារក៏អាចផ្តល់នូវឱកាសផ្លាស់ប្តូរ Roth តែមួយគត់ផងដែរ។"
អតិថិជនរបស់គាត់ម្នាក់បានបាត់បង់ការងាររបស់នាងនៅចុងឆ្នាំ 2021 ហើយមិនបានចាប់ផ្តើមការងារផ្សេងទៀតរហូតដល់ខែមេសា ដែលធ្វើឱ្យប្រាក់ចំណូលរបស់នាងក្នុងឆ្នាំ 2022 ទាបជាងធម្មតា ហើយផលប័ត្ររបស់នាងធ្លាក់ចុះ។ គាត់បាននិយាយថា "តាមរយៈការធ្វើការផ្លាស់ប្តូរ Roth នៅឆ្នាំនេះ នាងនឹងអាចបង្វែរស្ថានភាពលំបាកទៅជាការសន្សំពន្ធដ៏ធំ" ។
ពិចារណា 'ការប្រមូលផលចំណេញពន្ធ'
នៅពេលដែលទីផ្សារភាគហ៊ុនធ្លាក់ចុះ អ្នកវិនិយោគក៏ពិចារណាអំពី "ការប្រមូលផលដែលបាត់បង់ពន្ធ" ឬ លក់ការបាត់បង់មុខតំណែង ដើម្បីទូទាត់ប្រាក់ចំណេញ. ប៉ុន្តែអាស្រ័យលើប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នក អ្នកក៏អាចទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ពីសកម្មភាពដែលមិនសូវស្គាល់គេស្គាល់ថាជា "ការប្រមូលផលពន្ធ"។
នេះជារបៀបដែលវាដំណើរការ៖ ប្រសិនបើប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នកទាបជាង $41,675 សម្រាប់អ្នកដាក់ឯកសារនៅលីវ ឬ $83,350 សម្រាប់គូស្វាមីភរិយាដែលរៀបការជាមួយគ្នានៅឆ្នាំ 2022 អ្នកនឹងធ្លាក់ចូលទៅក្នុង 0% តង្កៀបការកើនឡើងដើមទុនមានន័យថាអ្នកអាចនឹងបង់ពន្ធនៅពេលលក់ទ្រព្យសកម្មដែលបានប្រាក់ចំណេញ។
លោក Edward Jastrem ដែលជា CFP និងជានាយកផ្នែកផែនការហិរញ្ញវត្ថុនៅ Heritage Financial Services នៅ Westwood រដ្ឋ Massachusetts បានពន្យល់ថាសម្រាប់អ្នកវិនិយោគមួយចំនួន វាជាឱកាសដើម្បីទទួលបានប្រាក់ចំណេញ ឬធ្វើពិពិធកម្មផលប័ត្រជាប់ពន្ធរបស់ពួកគេដោយមិនចាំបាច់បង្កើតវិក្កយបត្រ។
គាត់បាននិយាយថា ជាមួយនឹងអតិថិជនចូលនិវត្តន៍នៅក្រោមកម្រិតប្រាក់ចំណូល គាត់អាចកាត់បន្ថយទីតាំងដ៏ធំរបស់ពួកគេនៃភាគហ៊ុនតែមួយ ដោយបំពេញគោលដៅរបស់ពួកគេក្នុងការ "ផ្តល់សាច់ប្រាក់ងាយស្រួល និងកាត់បន្ថយហានិភ័យប្រមូលផ្តុំ" ។
វាយតម្លៃយុទ្ធសាស្ត្រផ្តល់សប្បុរសធម៌របស់អ្នក។
ថ្មីៗនេះលោកបានជួបគូស្នេហ៍មួយគូដែលចំណាយប្រាក់ជាង៣ម៉ឺនដុល្លារ ការចែកចាយអប្បបរមាដែលត្រូវការ ដែលត្រូវបានបរិច្ចាគដោយឡែកពីគ្នាទៅព្រះវិហាររបស់ពួកគេ ជាជាងផ្ទេរមូលនិធិគ្មានពន្ធពី IRA របស់ពួកគេ។
Wren បាននិយាយថា "ពួកគេបានទាមទារប្រាក់រាប់ពាន់បន្ថែមទៀតនៅក្នុងប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធបន្ទាប់មកចាំបាច់" ។
ប្រសិនបើអ្នកមានអាយុ 70½ ឬចាស់ជាងនេះ អ្នកអាចប្រើ QCDs ដើម្បីបរិច្ចាគរហូតដល់ $100,000 ក្នុងមួយឆ្នាំ។ ហើយការផ្ទេរប្រាក់នៅអាយុ 72 ឆ្នាំ ឬចាស់ជាងនេះ អាចរាប់ថាជាការចែកចាយអប្បបរមាដែលត្រូវការ។ Wren បានបន្ថែមថា "អតិថិជនដែលមានអាយុលើសពី 70½ ត្រូវការយកចិត្តទុកដាក់យ៉ាងខ្លាំងចំពោះស្ថានភាពផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ពួកគេ" ។
ប្រភព៖ https://www.cnbc.com/2022/10/03/heres-how-advisors-are-helping-clients-reduce-their-2022-tax-bill.html