តើ​មូលធន​នឹង​បាន​ពន្ធ​ប៉ុន្មាន​លើ​អចលនទ្រព្យ​វិនិយោគ​អចលនទ្រព្យ

ការវិនិយោគលើអចលនទ្រព្យអាចជាទ្រព្យដែលរកកម្រៃបាន។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយពួកគេក៏អាចទទួលរងផងដែរ។ មូលធនទទួលបានពន្ធ ដែលធ្វើឱ្យប្រាក់ចំណេញរបស់អ្នកចុះខ្សោយ។ ជាសំណាងល្អអ្នកអាចអនុវត្តបាន។ យុទ្ធសាស្រ្ត ដែលកាត់បន្ថយពន្ធលើមូលធន ដូច្នេះអ្នកអាចរក្សាប្រាក់របស់អ្នកបានកាន់តែច្រើន។ ទោះបីជា IRS បង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណេញរយៈពេលខ្លី និងរយៈពេលវែងខុសគ្នាក៏ដោយ អ្នកអាចប្រឆាំងនឹងអត្រាពន្ធខ្ពស់លើទាំងពីរ។ យើងនឹងពន្យល់អំពីការកើនឡើងដើមទុនរយៈពេលខ្លី និងរយៈពេលវែង និងរបៀបរក្សាពន្ធដែលពាក់ព័ន្ធពីការធ្វើឱ្យអ្នកខាតបង់ដៃ និងជើង។

ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុអាចជួយអ្នកក្នុងការបង់ពន្ធ - បង្កើនផលប័ត្រវិនិយោគរបស់អ្នក។ ស្វែងរកទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុថ្ងៃនេះ។

តើពន្ធលើមូលធនជាអ្វី?

អ្នក​ចេញលុយ កំណើនដើមទុន ពន្ធនៅពេលអ្នកចំណេញពីការលក់ទ្រព្យសកម្ម។ អ្នក​អាច​ទទួល​យក​ពន្ធ​ចំណេញ​មូលធន​ពីរ​ប្រភេទ៖ រយៈ​ពេល​ខ្លី និង រយៈ​ពេល​វែង. ការកើនឡើងដើមទុនរយៈពេលខ្លីគឺបានមកពីការលក់ទ្រព្យសម្បត្តិដែលអ្នកបានកាន់កាប់ក្នុងរយៈពេលតិចជាងមួយឆ្នាំ។ ម៉្យាងវិញទៀត ការកើនឡើងដើមទុនរយៈពេលវែងបានមកពីការលក់ទ្រព្យសកម្មបន្ទាប់ពីកាន់កាប់រយៈពេលមួយឆ្នាំ ឬច្រើនជាងនេះ។ ដូច្នេះប្រសិនបើអ្នកលក់ការវិនិយោគ អចលនទ្រព្យពេលវេលាដែលអ្នកជាម្ចាស់វាមុនពេលលក់វានឹងកំណត់ថាតើប្រភេទពន្ធលើប្រាក់ចំណេញដែលអ្នកបង់។

តើ Capital Gains ត្រូវបានបង់ពន្ធយ៉ាងដូចម្តេច?

IRS យកពន្ធលើការកើនឡើងដើមទុនរយៈពេលខ្លីជាចំណូលស្តង់ដារ មានន័យថាតង្កៀបពន្ធលើប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកនឹងកំណត់អត្រាពន្ធរបស់អ្នក។ តង្កៀបពន្ធលើប្រាក់ចំណូល មានដូចខាងក្រោម៖ 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, និង 37% ។ ប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកកំណត់អត្រាពន្ធលើប្រាក់ចំណេញរបស់អ្នក។

ជាឧទាហរណ៍ និយាយថាអ្នករកបាន $85,000 ពីការងារប្រចាំថ្ងៃរបស់អ្នក។ អ្នក​លក់​អចលនទ្រព្យ​វិនិយោគ​រយៈពេល​ប្រាំបួន​ខែ​បន្ទាប់ពី​ទិញ​វា​ហើយ​ទទួលបាន​ប្រាក់​ចំណេញ 30,000 ដុល្លារ។ ការលក់នេះទទួលបានផលចំណេញដើមទុនរយៈពេលខ្លី ហើយប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកគឺ $115,000 នៅពេលអ្នកដាក់ពន្ធ។ លើសពីនេះ អ្នកគឺជាអ្នកដាក់ឯកសារតែមួយ ដោយដាក់ចំណែកនៃប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកក្នុង 24% តង្កៀបពន្ធ.

ផ្ទុយទៅវិញ ការកើនឡើងដើមទុនរយៈពេលវែងមានអត្រាពន្ធខុសពីការចំណេញរយៈពេលខ្លី៖ 0%, 15%, និង 20% អាស្រ័យលើកម្រិតប្រាក់ចំណូល និងស្ថានភាពនៃការដាក់ឯកសាររបស់អ្នក។ សម្រាប់ឆ្នាំ 2023 អ្នកដាក់ឯកសារតែមួយដែលរកបានរហូតដល់ $44,625 ទទួលបានអត្រា 0% ។ អ្នកដាក់ពាក្យទោលដែលមានប្រាក់ចំណូលចន្លោះពី $44,626 និង $492,300 នឹងបង់ 15%. ទីបំផុត អ្នកដាក់ពាក្យតែមួយដែលមានប្រាក់ចំណូលលើសពី $492,300 នឹងបង់ពន្ធលើការបង្កើនដើមទុនរយៈពេលវែង 20%។ លើសពីនេះ អ្នកដាក់ពាក្យតែមួយដែលរកបាន $125,000 ឬច្រើនជាងនេះជារៀងរាល់ឆ្នាំនឹងបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលវិនិយោគសុទ្ធចំនួន 3.8% លើប្រាក់ចំណេញដើមទុនពីអចលនទ្រព្យ។

រឿងរ៉ាវនៅតែបន្ត

គូស្វាមីភរិយាដែលបានចុះបញ្ជីពន្ធ 2023 រួមគ្នានឹងបង់ 0% ប្រសិនបើពួកគេរកបានរហូតដល់ 89,250 ដុល្លារ។ អត្រា 15% ត្រូវបានអនុវត្តប្រសិនបើគូស្នេហ៍រកបានពី 89,251 ដុល្លារដល់ 553,850 ដុល្លារ។ អត្រា 20% ត្រូវបានអនុវត្តប្រសិនបើពួកគេរកបានច្រើនជាង $553,850 ។

របៀបកំណត់ការចំណេញដើមទុនលើអចលនទ្រព្យវិនិយោគលើអចលនទ្រព្យ

អ្នក​អាច​ប្រើ​យុទ្ធសាស្ត្រ​ជាច្រើន​ដើម្បី​ជៀសវាង​ការ​ចំណេញ​ដើមទុន​លើ​អចលនទ្រព្យ៖

ប្រើមូលនិធិពន្យាពេលបង់ពន្ធ

អ្នកមិនចាំបាច់វិនិយោគលើអចលនទ្រព្យជាមួយនឹងប្រាក់ដុល្លារពីគណនីធនាគាររបស់អ្នកទេ។ ជំនួសមកវិញ អ្នកអាចប្រើរបស់អ្នក។ គណនីចូលនិវត្តន៍បុគ្គល (IRA) or 401 (k). ការ​ដាក់​ប្រាក់​ចំណេញ​ពី​ការ​វិនិយោគ​ក្នុង​គណនី​វិនិយោគ​របស់​អ្នក​អនុញ្ញាត​ឱ្យ​ប្រាក់​របស់​អ្នក​កើន​ឡើង​ដោយ​គ្មាន​ពន្ធ។ លើសពីនេះ ការរួមចំណែករបស់ IRA របស់អ្នកអាចផ្តល់ឱ្យអ្នកនូវការកាត់ពន្ធមួយផ្សេងទៀត។

ធ្វើឱ្យអចលនទ្រព្យជាលំនៅឋានបឋមរបស់អ្នក។

សេវាកម្មចំណូលផ្ទៃក្នុង (IRS) លើកលែងការលក់លំនៅដ្ឋានបឋម ពី មូលធនទទួលបានពន្ធ រហូតដល់ 500,000 ដុល្លារសម្រាប់អ្នកដាក់ពាក្យរួមរៀបការ និង 250,000 ដុល្លារសម្រាប់អ្នកដាក់ឯកសារតែមួយ។ អ្នកក៏អាចជៀសវាងការបង់ពន្ធលើការកាត់រំលោះដោយវិធីនេះ។ ការប្រើប្រាស់ជម្រើសនេះមានន័យថាការបំពេញតម្រូវការដូចខាងក្រោមៈ

• កាន់កាប់ផ្ទះរយៈពេលពីរ ឬច្រើនដងក្នុងរយៈពេលប្រាំឆ្នាំចុងក្រោយនេះ។

• ការរស់នៅក្នុងផ្ទះជាលំនៅឋានបឋមសម្រាប់រយៈពេលពីរឬច្រើនក្នុងរយៈពេលប្រាំឆ្នាំចុងក្រោយនេះ។

• អ្នកមិនបានទទួលយកការលើកលែងលំនៅដ្ឋានចម្បងក្នុងរយៈពេលពីរឆ្នាំ

ការប្រមូលផលបាត់បង់ពន្ធ

ការប្រមូលពន្ធបាត់បង់ មានន័យថា លក់ទ្រព្យសម្បត្តិដោយចេតនាសម្រាប់ការខាតបង់ ដើម្បីកាត់បន្ថយប្រាក់ចំណេញពីទ្រព្យសកម្មផ្សេងទៀត។ ដូច្នេះ អ្នកអាចលក់អចលនទ្រព្យក្នុងតម្លៃទាបជាងអ្នកទិញវា ដោយកាត់បន្ថយពន្ធរបស់អ្នក។

ឧទាហរណ៍ និយាយថា អ្នកលក់អចលនទ្រព្យមួយ ហើយរកបាន 30,000 ដុល្លារ។ អ្នកមិនចង់បង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណេញនេះទេ ដូច្នេះអ្នកលក់អចលនទ្រព្យផ្សេងទៀតក្នុងតម្លៃ 25,000 ដុល្លារតិចជាងអ្វីដែលអ្នកបានបង់។ ជាលទ្ធផល អ្នកបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណេញចំនួន 5,000 ដុល្លារ។

1031 ការផ្លាស់ប្តូរ

ការកាត់រំលោះសម្រាប់អចលនទ្រព្យជួលមានគុណវិបត្តិចម្បងមួយ៖ នៅពេលអ្នកលក់អចលនទ្រព្យជួល អ្នកជំពាក់ពន្ធលើចំនួនរំលោះ (ប្រសិនបើអ្នកបានទទួល)។ ជាសំណាងល្អ អេ ការផ្លាស់ប្តូរ 1031 អនុញ្ញាតឱ្យអ្នកជៀសផុតពីច្បាប់នេះ។

នេះ ការផ្លាស់ប្តូរ 1031 មានន័យថា ការប្រើប្រាស់ប្រាក់ចំណូលពីការលក់អចលនទ្រព្យវិនិយោគ ដើម្បីទិញអចលនទ្រព្យវិនិយោគផ្សេងទៀតដែលមានតំលៃស្មើ ឬធំជាង។ បន្ទាប់មក អ្នកមិនចាំបាច់បង់ពន្ធលើការកាត់រំលោះពីមុនទេ។ ការព្រមាននេះអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកជៀសវាងពន្ធលើប្រាក់ចំណូលលើការរំលោះទៅជានិរន្តរភាព ប្រសិនបើអ្នកទិញអចលនទ្រព្យផ្សេងទៀតដែលមានតម្លៃស្មើ ឬធំជាង។

វិធីកាត់បន្ថយពន្ធលើដើមទុនរបស់អ្នក។

ទោះបីជាអ្នកមិនអាចជៀសវាងពន្ធលើការបង្កើនដើមទុនទាំងស្រុងក៏ដោយ វិធីសាស្ត្រខាងក្រោមនឹងកាត់បន្ថយពន្ធលើការបង្កើនដើមទុនរបស់អ្នក៖

ការកាត់រំលោះ

IRS អនុញ្ញាត ម្ចាស់អចលនទ្រព្យជួល ដើម្បីកាត់ចំនួនរំលោះប្រចាំឆ្នាំពីប្រាក់ចំណូលរបស់ពួកគេ។ ការកាត់ចេញបានមកពីអាយុកាលរំពឹងទុកនៃទ្រព្យសម្បត្តិជួល ដែល IRS កំណត់ថាជា 27.5 ឆ្នាំ។ ជាលទ្ធផល អ្នកអាចគណនាការកាត់រំលោះរបស់អ្នកដោយបែងចែកតម្លៃអចលនទ្រព្យជួលរបស់អ្នកដោយ 27.5 (អចលនទ្រព្យពាណិជ្ជកម្មប្រើតួលេខអាយុកាល 39 ឆ្នាំ)។

ជាឧទាហរណ៍ និយាយថាអ្នកមានលំនៅដ្ឋាន 250,000 ដុល្លារ ទ្រព្យសម្បត្តិវិនិយោគ. ការបែងចែកតួលេខនេះដោយអាយុកាលនៃការកាត់រំលោះនៃ 27.5 ផ្តល់ឱ្យអ្នកនូវការកាត់ប្រចាំឆ្នាំចំនួន $9,090 ។

ធាតុកាត់ចេញ

ជាទូទៅអ្នកអាចធ្វើបាន កាត់ ការចំណាយលើការគ្រប់គ្រងអចលនទ្រព្យ កាត់បន្ថយបន្ទុកពន្ធរបស់អ្នក។ ការដំណើរការអាជីវកម្មវិនិយោគអចលនទ្រព្យរបស់អ្នកត្រូវចំណាយលើការចំណាយដូចជាការធ្វើដំណើរ ថ្លៃផ្លូវច្បាប់ និងឧបករណ៍អាជីវកម្ម។ ការចំណាយទាំងនេះអាចបន្ថែម - ប៉ុន្តែជំនួសឱ្យការខូចខាតកាបូបរបស់អ្នក ពួកគេអាចបង្កើតអត្ថប្រយោជន៍ពន្ធ។

លើស​ពី​នេះ​ទៀត អ្នក​អាច​កាត់​ការ​ប្រាក់​កម្ចី​ទិញ​ផ្ទះ និង​តម្លៃ​នៃ​ការ​ជួស​ជុល​ឬ​ថែទាំ ក អចលនទ្រព្យ. ដូច្នេះ ការរក្សាកំណត់ត្រាលម្អិត និងការរក្សាទុករាល់វិក្កយបត្រគឺមានសារៈសំខាន់ណាស់ក្នុងការទាមទារការកាត់ប្រាក់ឱ្យបានច្រើនតាមដែលអាចធ្វើទៅបាន។

វិធីសាស្រ្តដើម្បីបង្កើនមូលដ្ឋានអចលនទ្រព្យ

ការកែលម្អអចលនទ្រព្យរបស់អ្នកផ្តល់នូវអត្ថប្រយោជន៍ផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុពីរយ៉ាង៖ ការចំណាយលើការធ្វើដូច្នេះអាចកាត់បន្ថយពន្ធលើដើមទុនរបស់អ្នក ហើយការកែលម្អអាចជំរុញតម្លៃអចលនទ្រព្យរបស់អ្នក។ នេះជារបៀបដែលអ្នកអាចបង្កើនមូលដ្ឋានអចលនទ្រព្យ៖

• បង្អួចនិងទ្វារថ្មី។

• គ្រឿងបរិក្ខារទំនើបៗ ដំបូល និងកម្រាលឥដ្ឋ

• ជួសជុលប្រព័ន្ធទឹក អគ្គិសនី និងប្រព័ន្ធ HVAC

• បង់កម្រៃជើងសារទៅភ្នាក់ងារអចលនទ្រព្យ

• ការចំណាយសម្រាប់ វាយតម្លៃ, ការត្រួតពិនិត្យនិងសេវាកម្មផ្លូវច្បាប់

• ការចំណាយលើការបិទ រួមទាំងការស្វែងរកចំណងជើង ប្រាក់ធានា និងពន្ធ

បន្ទាត់​ខាង​ក្រោម

ពន្ធលើប្រាក់ចំណេញអាចទប់ស្កាត់ប្រាក់ចំណេញរបស់អ្នកពី ការវិនិយោគលើអចលនទ្រព្យ. ជាសំណាងល្អ ការកាត់កង និងយុទ្ធសាស្រ្តពន្ធជាច្រើនអាចកាត់បន្ថយបន្ទុកពន្ធរបស់អ្នក។ ឧទាហរណ៍ អ្នកអាចកាត់រំលោះ ហើយបង្កើតផ្ទះជាលំនៅឋានចម្បងរបស់អ្នក មុនពេលអ្នកលក់វា។ លើសពីនេះ ការធ្វើឱ្យប្រសើរផ្ទះរបស់អ្នកអាចបង្កើនមូលដ្ឋានអចលនទ្រព្យរបស់អ្នក និងកាត់បន្ថយពន្ធលើដើមទុនរបស់អ្នក។ ដូច្នេះ វាចាំបាច់ណាស់ក្នុងការធ្វើឱ្យហ្មត់ចត់ក្នុងការស្រាវជ្រាវ និងការរក្សាកំណត់ត្រារបស់អ្នក ដើម្បីធានាថាអ្នកកាត់បន្ថយពន្ធលើការបង្កើនដើមទុនលើការវិនិយោគអចលនទ្រព្យ។

ព័ត៌មានជំនួយស្តីពីមូលធន ទទួលបានពន្ធលើអចលនទ្រព្យ ការវិនិយោគលើអចលនទ្រព្យ

• អ្នកអាចទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ច្រើនបំផុតនៃការវិនិយោគអចលនទ្រព្យរបស់អ្នកដោយស្គាល់ខ្លួនអ្នកជាមួយនឹងច្បាប់ពន្ធដែលពាក់ព័ន្ធ។ ក ទីប្រឹក្សា​ហិរញ្ញវត្ថុ អាចជួយអ្នកឱ្យយល់ពីស្ថានភាពហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក និងទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ច្រើនបំផុតពីការបង់ពន្ធរបស់អ្នក។ ការស្វែងរកទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុដែលមានសមត្ថភាព មិនចាំបាច់ពិបាកនោះទេ។ ឧបករណ៍ឥតគិតថ្លៃរបស់ SmartAsset ផ្គូផ្គងអ្នកជាមួយនឹងទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុដែលមានការត្រួតពិនិត្យរហូតដល់បីនាក់ ដែលបម្រើតំបន់របស់អ្នក ហើយអ្នកអាចសម្ភាសអ្នកប្រឹក្សាយោបល់របស់អ្នកដោយមិនគិតថ្លៃដើម្បីសម្រេចថាតើមួយណាសាកសមសម្រាប់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកត្រៀមខ្លួនស្វែងរកទីប្រឹក្សាដែលអាចជួយអ្នកឱ្យសម្រេចបាននូវគោលដៅហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក។ ចាប់​ផ្តើ​ម​ឥឡូវ​នេះ.

• សូមពិនិត្យមើលរបស់យើងដោយឥតគិតថ្លៃ ចំណេញដើមទុន ចំណេញដើមទុន គណនាពន្ធ សម្រាប់ការប៉ាន់ស្មានរហ័សនៃអ្វីដែលអ្នកនឹងជំពាក់។

• ប្រសិនបើអ្នកកំពុងពិចារណាចាប់ផ្តើមការបណ្តាក់ទុនលើអចលនទ្រព្យ វាជាការល្អក្នុងការធ្វើកិច្ចការផ្ទះរបស់អ្នកជាមុនសិន។ ប្រើការណែនាំនេះសម្រាប់ របៀបទិញអចលនទ្រព្យវិនិយោគ.

ឥណទានរូបថត៖ ©iStock.com/Perawit Boonchu, ©iStock.com/ArLawKa AungTun, ©iStock.com/ArLawKa AungTun

ប្រកាស Capital ទទួលបានពន្ធលើអចលនទ្រព្យ ការវិនិយោគលើអចលនទ្រព្យ បានបង្ហាញខ្លួនជាលើកដំបូង ប្លក់ SmartAsset.