តើធ្វើដូចម្តេចដើម្បីជៀសវាងពន្ធ Roth IRA

ការរៀបចំផែនការពន្ធសម្រាប់គណនីចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកគឺជាផ្នែកមួយដ៏សំខាន់នៃការកំណត់អ្នកទទួលផលរបស់អ្នក ដើម្បីបង្កើនអត្ថប្រយោជន៍នៃអ្វីដែលអ្នកបានបន្សល់ទុកបន្ទាប់ពីអ្នកស្លាប់។ ប្រសិនបើអ្នកមាន Roth IRA អ្នកអាចជៀសវាងបញ្ហាពន្ធអចលនវត្ថុប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាពដោយដាក់ឈ្មោះអ្នកស្នងជាអ្នកទទួលផលនៅក្រោមគណនីជាជាងឆ្លងកាត់តាមឆន្ទៈរបស់អ្នក។ នេះអនុញ្ញាតឱ្យពួកគេកាន់កាប់គណនីជាជាងការទទួលមរតក ដោយមិនគិតពីពន្ធអចលនទ្រព្យដែលមានសក្តានុពល។

A ទីប្រឹក្សា​ហិរញ្ញវត្ថុ អាចជួយអ្នកបង្កើតគណនីចូលនិវត្តន៍របស់អ្នក ដើម្បីសម្រេចបាននូវគោលដៅហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក។ 

ការចាកចេញពីគណនីចូលនិវត្តន៍ទៅកាន់អ្នកស្នងមរតករបស់អ្នក។

ជាមួយណាមួយ ផលប័ត្រវិនិយោគអ្នកអាចដាក់ឈ្មោះអ្នកទទួលមរតកដែលនឹងទទួលមរតកគណនីរបស់អ្នកនៅពេលអ្នកស្លាប់។ ទោះបីជាយន្តការនៃការទទួលមរតកគណនីចូលនិវត្តន៍ខុសពីការទទួលមរតកផលប័ត្រស្ដង់ដារនៃភាគហ៊ុន និងមូលបត្របំណុលក៏ដោយ គណនីដែលមានអត្ថប្រយោជន៍ពន្ធដូចជា រ័ត្ន IRA ដំណើរការដូចគ្នានៅពេលដាក់ឈ្មោះអ្នកស្នង។

គណនីដែលត្រូវបានឆ្លងកាត់ទៅអ្នកស្នងរបស់អ្នកត្រូវបានទាមទារដោយ IRS ដើម្បីរំលាយគណនីចូលនិវត្តន៍ដែលទទួលបានមរតកក្នុងរយៈពេលជាក់លាក់មួយ ជាធម្មតា 10 ឆ្នាំ។ គំនិតគឺថាអ្នកមិនអាចអង្គុយលើផលប័ត្រនេះសម្រាប់ជំនាន់មួយទៅជំនាន់មួយ។ មិនយូរមិនឆាប់ អ្នកណាម្នាក់ត្រូវបង់ពន្ធ។

លើសពីនេះទៀតប្រសិនបើអ្នក ចាកចេញពីគណនីចូលនិវត្តន៍ ទៅកាន់អ្នកទទួលផលរបស់អ្នកតាមឆន្ទៈរបស់អ្នក ជំនួសឱ្យការដាក់ឈ្មោះអ្នកទទួលផលនៅក្នុងគណនីខ្លួនឯង នោះលុយអាចត្រូវបានរំលាយ។ នៅពេលដែលវាត្រូវបានរំលាយនៅក្នុង ការសាកសួរ។ តុលាការបន្ទាប់មកអ្នកស្នងរបស់អ្នកនឹងត្រូវបង់ពន្ធលើប្រាក់ដុល្លារដែលពួកគេទទួលបាន។

ច្បាប់ស្តីពីមរតករបស់ Roth IRA

ទិដ្ឋភាពដ៏មានប្រយោជន៍បំផុតមួយនៃ Roth IRA គឺថាមិនមានការចែកចាយអប្បបរមាដែលត្រូវការ (RMDs) ក្នុងអំឡុងពេលនៃជីវិតរបស់អ្នក។ មិនមានច្បាប់សម្រាប់រឿងនេះទេ ពីព្រោះអ្នកបានបង់ពន្ធលើប្រាក់នោះរួចហើយ ដូច្នេះអ្នកអាចប្រើមូលនិធិទាំងនោះគ្រប់ពេលដែលអ្នកចង់បានក្នុងជីវិតរបស់អ្នក។ នេះធ្វើឱ្យវាក្លាយជាមធ្យោបាយវិនិយោគដ៏ល្អមួយដើម្បីផ្ទេរទ្រព្យសម្បត្តិទៅឱ្យអ្នកទទួលផលរបស់អ្នកបន្ទាប់ពីអ្នកស្លាប់។

នេះគឺជាច្បាប់បន្ថែមចំនួនបីដែលត្រូវចងចាំនៅពេលទទួលមរតក Roth IRA:

ច្បាប់ប្តីប្រពន្ធ

នៅពេលដែលប្តីឬប្រពន្ធទទួលមរតក Roth IRA ពីប្តីឬប្រពន្ធដែលបានស្លាប់របស់ពួកគេ គាត់អាចកាន់កាប់គណនីបានយ៉ាងសាមញ្ញ។ គ្មានការចែកចាយអប្បបរមាត្រូវបានអនុវត្តទេ ហើយពួកគេអាចដកប្រាក់តាមការសំរេចចិត្តរបស់ពួកគេ។ ពួកគេមិនបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលលើការដកប្រាក់ទេ ហើយត្រូវដកប្រាក់ទាំងអស់ចេញពីគណនីក្នុងរយៈពេល 10 ឆ្នាំប្រតិទិន បន្ទាប់ពីគណនីផ្លាស់ប្តូរកម្មសិទ្ធិចម្បង។

រឿងរ៉ាវនៅតែបន្ត

ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ ប្តីប្រពន្ធអាចផ្ទេរទ្រព្យសម្បត្តិនៅក្នុងគណនីទៅជាមរតក Roth IRA នៅក្នុងឈ្មោះរបស់ពួកគេ ហើយជ្រើសរើសចែកចាយការចែកចាយទាំងអស់លើអាយុសង្ឃឹមរបស់ពួកគេ XNUMX ឆ្នាំ។ លុយតែងតែនៅតែមិនមានពន្ធនៅក្នុងសេណារីយ៉ូទាំងនេះ។

អ្នកស្នងមរតកផ្សេងទៀតទាំងអស់។

លើកលែងតែការឆ្លាក់ជាក់លាក់ អ្នកទទួលមរតកដែលមិនមែនជាប្តីប្រពន្ធទាំងអស់ដែលទទួលមរតក Roth IRA ត្រូវតែរំលាយមូលនិធិក្នុងរយៈពេល 10 ឆ្នាំបន្ទាប់ពីទទួលបានវា។ មិនមានការចែកចាយអប្បបរមាដែលត្រូវការក្នុងអំឡុងពេលនេះទេ ដូច្នេះអ្នកអាចអនុញ្ញាតឱ្យគណនីបន្តរីកចម្រើនពេញ 10 ឆ្នាំ មុនពេលដកប្រាក់របស់អ្នកទាំងអស់ចេញក្នុងពេលតែមួយ។

អ្នកនឹងមិនបង់ពន្ធលើប្រាក់នេះទេ ដរាបណាម្ចាស់គណនីដើមបានបង្កើតវាលើសពី XNUMX ឆ្នាំមុនពេលពួកគេស្លាប់។ ប្រសិនបើពួកគេបង្កើត Roth IRA តិចជាងប្រាំឆ្នាំមុនពេលពួកគេស្លាប់ អ្នកនឹងជំពាក់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតា ឬពន្ធលើការកើនឡើងនៃគណនីតាមដែលអាចអនុវត្តបាន។

ការឆ្លាក់

អ្នកស្នងមរតកមួយចំនួនត្រូវបានលើកលែងពីការគ្រប់គ្រងរយៈពេល 10 ឆ្នាំ។ កុមារអនីតិជន មានន័យថាអ្នកណាក៏ដោយដែលអ្នកជាអាណាព្យាបាលស្របច្បាប់ មានពាក្យព្យួរ។ ពួកគេមិនចាំបាច់ដកប្រាក់ណាមួយឡើយ ខណៈពេលដែលពួកគេនៅក្មេង ប៉ុន្តែត្រូវដកប្រាក់ចេញពីគណនីនេះក្នុងរយៈពេល 10 ឆ្នាំក្រោយអាយុ 18 ឆ្នាំ។

ច្បាប់រយៈពេល 10 ឆ្នាំមិនអនុវត្តទាល់តែសោះចំពោះអ្នកស្នងមរតកដែលមានទម្រង់នៃពិការភាពផ្លូវច្បាប់ ហើយក៏មិនអនុវត្តចំពោះអ្នកដែលកើតក្នុងរយៈពេល 10 ឆ្នាំនៃការស្លាប់ដែរ។ ការឆ្លាក់ទាំងនេះមិនរារាំង IRS ពីការសម្រេចគោលដៅចម្បងរបស់ខ្លួនក្នុងការទប់ស្កាត់ការផ្ទេរទ្រព្យសម្បត្តិដែលគ្មានពន្ធពីមួយជំនាន់ទៅមួយជំនាន់ម្តងហើយម្តងទៀតនោះទេ។

អ្នកគួរតែដាក់ឈ្មោះអ្នកទទួលផល ដើម្បីជៀសវាងព្រឹត្តិការណ៍ពន្ធ

មិនថាអ្នកជានរណាទេ ក រ័ត្ន IRA ជា​យានជំនិះ​ដ៏​ល្អ​សម្រាប់​ការ​គេច​ កំណើនដើមទុន និងពន្ធលើប្រាក់ចំណូល។ មូលនិធិទាំងនេះរីករាយនឹងកំណើនដែលមិនមានពន្ធទាំងស្រុង ដូច្នេះតាមឧត្ដមគតិ អ្នកនឹងបង់ពន្ធតែលើលុយដែលអ្នកដាក់ដំបូងប៉ុណ្ណោះ។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ អាស្រ័យលើរបៀបដែលអ្នកគ្រប់គ្រងផែនការអចលនទ្រព្យរបស់អ្នក Roth IRA អាចបង្កឱ្យមាន ពន្ធលើអចលនទ្រព្យ. ច្បាប់ដែលត្រូវចងចាំគឺថា ដរាបណាទ្រព្យសកម្មណាមួយចូលក្នុងអចលនទ្រព្យរបស់អ្នក ពួកគេអាចក្លាយជាកម្មវត្ថុនៃពន្ធលើអចលនទ្រព្យ។

នេះមានន័យថា ប្រសិនបើអ្នកឆ្លងកាត់ទ្រព្យសម្បត្តិណាមួយតាមរយៈឆន្ទៈ ឬច្បាប់សាកល្បង ពន្ធលើអចលនទ្រព្យអាចត្រូវបានអនុវត្ត។ អ្នកប្រាកដជាអាចទុកគណនីចូលនិវត្តន៍ទៅកាន់អ្នកស្នងរបស់អ្នកតាមរយៈឆន្ទៈ រួមទាំង Roth IRA ផងដែរ។ ជាទូទៅ នេះត្រូវបានធ្វើតាមវិធីមួយក្នុងចំណោមវិធីពីរយ៉ាង៖

1. ទុកប្រាក់ចំណូលរបស់ Roth IRA របស់អ្នកទៅអ្នកស្នងមរតករបស់អ្នក៖ ក្នុងករណីនេះ ប្រតិបត្តិកររបស់អ្នកនឹងលក់ចេញពីគណនី បង់ពន្ធដែលអាចអនុវត្តបាន និងចែកចាយប្រាក់ដែលនៅសល់ទៅអ្នកស្នងរបស់អ្នកតាមឆន្ទៈ។

2. អ្នកអាចចាកចេញពីគណនីដោយខ្លួនឯង៖ ក្នុងករណីនេះ អ្នកស្នងមរតករបស់អ្នកនឹងកាន់កាប់ផលប័ត្រ Roth IRA ហើយមានសក្តានុពលក្នុងការរំលាយការកាន់កាប់របស់ខ្លួនដោយយោងតាមច្បាប់រយៈពេល 10 ឆ្នាំតាមដែលអាចអនុវត្តបាន។

ឥឡូវនេះ គ្រួសារតិចតួចណាស់ដែលត្រូវបង់ពន្ធលើអចលនទ្រព្យ។ នៅពេលសរសេរតម្លៃពន្ធលើអចលនទ្រព្យបច្ចុប្បន្នត្រូវបានកំណត់ត្រឹម 12.06 លានដុល្លារសម្រាប់បុគ្គលដែលនៅលីវ និង 24.12 លានដុល្លារសម្រាប់គូស្វាមីភរិយា។

ប្រសិនបើអចលនៈទ្រព្យរបស់អ្នកមានតម្លៃទាបជាងគម្រប នោះអ្នកមិនបង់ពន្ធអ្វីទាំងអស់។ ប្រសិនបើវាមានតម្លៃច្រើនជាងនេះ អចលនទ្រព្យរបស់អ្នកត្រូវបង់ពន្ធលើចំនួនលើសមុននឹងធ្វើការចែកចាយណាមួយ។ ឧទាហរណ៍ ប្រសិនបើបុគ្គលម្នាក់ស្លាប់ ហើយប្រគល់ប្រាក់ចំនួន 12.5 លានដុល្លារដល់កូនរបស់ពួកគេ នោះអចលនទ្រព្យនឹងបង់ពន្ធចំនួន 440,000 ដុល្លារ។

ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ ដើម្បីជៀសវាងបញ្ហានេះទាំងអស់គ្នា អ្នកអាចដាក់ឈ្មោះអ្នកទទួលផលនៅក្នុង Roth IRA របស់អ្នក។

គណនីចូលនិវត្តន៍ទាំងអស់អនុញ្ញាតឱ្យអ្នកដាក់ឈ្មោះអ្នកទទួលផលមួយ ឬច្រើនទៅក្នុងគណនី។ ទាំងនេះគឺជាមនុស្សដែលនឹងកាន់កាប់ផលប័ត្រនៅក្នុងព្រឹត្តិការណ៍នៃការស្លាប់របស់អ្នក។ ជាការរិះគន់ នេះមានន័យថាពួកគេកាន់កាប់ផលប័ត្រដោយមិនឆ្លងកាត់ដំណើរការច្បាប់អចលនទ្រព្យ។ ពួកគេមិនបានទទួលមរតក Roth IRA ទេ។ ផ្ទុយទៅវិញ គណនីនឹងផ្ទេរដោយស្វ័យប្រវត្តិទៅពួកគេ ដោយសារពួកគេមានចំណាប់អារម្មណ៍លើកម្មសិទ្ធិរួចហើយ។

ចាប់តាំងពីអ្នកទទួលផលទទួលបាន ជាជាងទទួលមរតក Roth IRA គណនីចូលនិវត្តន៍មិនដែលក្លាយជាផ្នែកមួយនៃអចលនទ្រព្យរបស់អ្នកឡើយ។ វាមិនរួមចំណែកដល់តម្លៃជាប់ពន្ធរបស់អចលនវត្ថុរបស់អ្នក ហើយក៏មិនមែនជាតម្លៃនៃគណនីដែលត្រូវបង់ពន្ធលើអចលនទ្រព្យដែរ ប្រសិនបើអ្នកមានទ្រព្យសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ដើម្បីបង្កឱ្យមានព្រឹត្តិការណ៍ពន្ធ។ សម្រាប់​គណនី​ដែល​មាន​មូលនិធិ​ល្អ ជាពិសេស វា​អាច​ធ្វើ​ឱ្យ​មាន​ភាព​ខុស​គ្នា​ខ្លាំង​នៅ​ពេល​ដែល​វា​មក​ដល់ ផែនការពន្ធលើអចលនទ្រព្យ.

បន្ទាត់​ខាង​ក្រោម

មធ្យោបាយដ៏ល្អបំផុតដើម្បីបញ្ជូន Roth IRA ទៅកាន់អ្នកស្នងមរតករបស់អ្នកគឺដោយដាក់ឈ្មោះពួកគេជាអ្នកទទួលផលនៅក្នុងគណនី។ នេះនឹងធ្វើឱ្យប្រាកដថាផលប័ត្រមិនក្លាយជាផ្នែកនៃអចលនវត្ថុរបស់អ្នកឡើយ ដូច្នេះហើយកុំឱ្យប៉ះពាល់ដល់បញ្ហាពន្ធលើអចលនទ្រព្យព្រោះវា ជៀសវាងការសាកល្បង ទាំងអស់គ្នា។ នេះផ្តល់ឱ្យអ្នកទទួលមរតកភាគច្រើនយ៉ាងហោចណាស់ 10 ឆ្នាំដើម្បីចែកចាយមូលនិធិពីគណនី។

ព័ត៌មានជំនួយសម្រាប់ផែនការពន្ធ

• ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុអាចជួយអ្នកដាក់ផែនការអចលនទ្រព្យរួមគ្នាដើម្បីការពារអនាគតរបស់មនុស្សជាទីស្រលាញ់របស់អ្នក។ ការស្វែងរកទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុដែលមានសមត្ថភាព មិនចាំបាច់ពិបាកនោះទេ។  ឧបករណ៍ឥតគិតថ្លៃរបស់ SmartAsset ផ្គូផ្គងអ្នកជាមួយនឹងទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុរហូតដល់បីនាក់ដែលបម្រើតំបន់របស់អ្នក ហើយអ្នកអាចសម្ភាសការផ្គូផ្គងទីប្រឹក្សារបស់អ្នកដោយមិនគិតថ្លៃដើម្បីសម្រេចថាតើមួយណាសាកសមសម្រាប់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកត្រៀមខ្លួនស្វែងរកទីប្រឹក្សាដែលអាចជួយអ្នកឱ្យសម្រេចបាននូវគោលដៅហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក។ ចាប់​ផ្តើ​ម​ឥឡូវ​នេះ.

• ពន្ធលើអចលនទ្រព្យរបស់សហព័ន្ធមិនមែនជាមធ្យោបាយតែមួយគត់ដែលពន្ធអាចចូលមកក្នុងឆន្ទៈរបស់អ្នកនោះទេ។ រដ្ឋមួយចំនួនមាន ច្បាប់ពន្ធមរតក នៅលើសៀវភៅដែលអ្នកគួរយល់ដឹង។

ឥណទានរូបថត៖ ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages

ប្រកាស ការណែនាំអំពី Roth IRAs និងពន្ធលើអចលនទ្រព្យ បានបង្ហាញខ្លួនជាលើកដំបូង ប្លក់ SmartAsset.