ការផ្លាស់ប្តូរច្បាប់ RMD របស់ IRS អាចធ្វើឱ្យ Roth IRA របស់អ្នកកាន់តែមានតម្លៃ

សេវាកម្មចំណូលផ្ទៃក្នុងបានស្នើការផ្លាស់ប្តូរច្បាប់ដែលអាចជះឥទ្ធិពលយ៉ាងខ្លាំងពីរបៀបដែលអ្នកទទួលផលនឹងគ្រប់គ្រងការទទួលមរតក ចូលនិវត្តន៍ គណនី។ បទប្បញ្ញត្តិដែលបានស្នើឡើង ដែលត្រូវបានចេញផ្សាយកាលពីខែមុន បានទាក់ទាញមនុស្សមួយចំនួននៅក្នុងឧស្សាហកម្មសេវាកម្មហិរញ្ញវត្ថុដោយការភ្ញាក់ផ្អើល ខណៈដែលពួកគេផ្តល់ការបកស្រាយថ្មីអំពី ច្បាប់សុវត្ថិភាព និងផ្លាស់ប្តូរច្បាប់ដែលគ្រប់គ្រងការចែកចាយអប្បបរមាដែលត្រូវការ (RMDs) នៃ IRAs, 401(k)s និងគណនីផ្សេងទៀត។

យក? ការផ្លាស់ប្តូរច្បាប់ដែលបានស្នើឡើងអាចធ្វើឱ្យគណនី Roth និងការបំប្លែង Roth កាន់តែមានតម្លៃជាងពេលណាទាំងអស់ ព្រោះវាមិនមែនជាកម្មវត្ថុនៃ RMDs ទេ។ ក ទីប្រឹក្សា​ហិរញ្ញវត្ថុ អាចជួយអ្នករៀបចំផែនការសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍ និងធ្វើឱ្យយល់អំពីច្បាប់ថ្មីនៅពេលដែលពួកគេត្រូវបានបង្កើតឡើង។

IRS មានការបកស្រាយថ្មីនៃច្បាប់ RMD

កាលពីខែមុន IRS បានបោះពុម្ព 275 ទំព័រដែលមានតម្លៃនៃបទប្បញ្ញត្តិដែលបានស្នើឡើងក្នុងកិច្ចខិតខំប្រឹងប្រែងដើម្បីបញ្ជាក់ពីផ្នែកនៃ SECURE Act ដែលជាច្បាប់ឆ្នាំ 2019 ដែលបានធ្វើការផ្លាស់ប្តូរទម្រង់ខ្ពស់មួយចំនួនចំពោះប្រព័ន្ធចូលនិវត្តន៍នៅសហរដ្ឋអាមេរិក ការផ្លាស់ប្តូរមួយក្នុងចំណោមការផ្លាស់ប្តូរទាំងនោះគឺការលុបបំបាត់ នេះ។ "លាតសន្ធឹង IRA" ។

មុនពេលច្បាប់សុវត្ថិភាព បុគ្គលដែលបានទទួលមរតកពី IRA ឬគណនីចូលនិវត្តន៍ស្រដៀងគ្នាអាចបំពេញតម្រូវការរបស់គាត់ RMD កាតព្វកិច្ចដោយធ្វើការដកប្រាក់ប្រចាំឆ្នាំដែលផ្អែកលើអាយុកាលផ្ទាល់ខ្លួនរបស់មនុស្ស។ ការពង្រីក IRA ដែលមានតម្លៃជាពិសេសសម្រាប់មនុស្សវ័យក្មេងដែលមានគណនីចូលនិវត្តន៍ដែលបានទទួលមរតក ព្រោះវាអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកទទួលផលអាចផ្សព្វផ្សាយការដកប្រាក់របស់ពួកគេ និងពន្យារពេលពន្ធក្នុងរយៈពេលជាច្រើនទសវត្សរ៍។

ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ នៅក្រោមច្បាប់សុវត្ថិភាព សហព័ទ្ធដែលមិនមែនជាគូស្វាមីភរិយាដែលទទួលមរតកគណនីចូលនិវត្តន៍ត្រូវតែដកទ្រព្យសម្បត្តិទាំងអស់របស់ខ្លួននៅចុងឆ្នាំទី 10 បន្ទាប់ពីម្ចាស់គណនីដើមបានស្លាប់។ ជាលទ្ធផល IRS អាចបង់ពន្ធលើប្រាក់នេះបានឆាប់។

ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ ច្បាប់រយៈពេល 10 ឆ្នាំនៅតែអនុញ្ញាតឱ្យមានភាពបត់បែនខ្លះ។ អ្នកទទួលផលអាចដកប្រាក់បានលឿន ឬយឺតតាមដែលខ្លួនចង់បាន រួមទាំងផលបូកមួយផងដែរ ដរាបណាទ្រព្យសកម្មរបស់គណនីត្រូវបានដកចេញនៅចុងឆ្នាំទី 10 ។

ប៉ុន្តែអ្វីៗទាំងអស់នេះអាចផ្លាស់ប្តូរនៅក្រោមការបកស្រាយចុងក្រោយរបស់រដ្ឋាភិបាលនៃច្បាប់សុវត្ថិភាព។ យោងតាមបទប្បញ្ញត្តិដែលស្នើឡើងដោយ IRS ដែលជាអ្នកទទួលផលដែលទទួលមរតក IRA ប្រពៃណី ឬគណនីដែលឧបត្ថម្ភដោយនិយោជក ក៏នឹងមានកាតព្វកិច្ចទទួលយក RMDs ជារៀងរាល់ឆ្នាំ ប្រសិនបើម្ចាស់ដើមបានឈានដល់អាយុ RMD មុនពេលស្លាប់។ អ្នកទទួលផលទាំងនេះមិនត្រឹមតែជាកម្មវត្ថុនៃ RMDs ដោយផ្អែកលើអាយុកាលផ្ទាល់ខ្លួនរបស់ពួកគេក្នុងឆ្នាំទី 1-9 ប៉ុណ្ណោះទេ ប៉ុន្តែពួកគេក៏ត្រូវដកគណនីទាំងស្រុងនៅចុងឆ្នាំទី 10 ផងដែរ។

រឿងរ៉ាវនៅតែបន្ត

ការបកស្រាយរបស់ IRS នៃច្បាប់សុវត្ថិភាពបានធ្វើឱ្យមនុស្សមួយចំនួនភ្ញាក់ផ្អើលនៅក្នុងឧស្សាហកម្មនេះ។ អ្នកប្រឹក្សាយោបល់ បានហៅការផ្តល់ RMD ថាជា "ការធ្វើឱ្យភ្ញាក់ផ្អើល" ។ Ian Berger អ្នកវិភាគ IRA សម្រាប់ Ed Slott and Company, សរសេរ ថា IRS "បានបោះបាល់កោងមកយើង" ដោយបកស្រាយច្បាប់ 10 ឆ្នាំនៃច្បាប់សុវត្ថិភាពនៅក្នុង "វិធីដែលមិនរំពឹងទុកទាំងស្រុង" ។

លោក Glen Goland ដែលជាអ្នករៀបចំផែនការហិរញ្ញវត្ថុដែលមានការបញ្ជាក់ (CFP) និងជាន់ខ្ពស់បាននិយាយថា "វាត្រូវបានគេជឿថាដំបូងថាអ្នកទទួលផល IRA នឹងមិនមានតម្រូវការក្នុងការដកប្រាក់ចេញតាមកាលវិភាគណាមួយឡើយ - មានតែគណនីដែលត្រូវលុបចោលនៅចុងឆ្នាំទីដប់ប៉ុណ្ណោះ"។ អ្នកយុទ្ធសាស្រ្តទ្រព្យសម្បត្តិនៅ Arnerich Massena នៅ Portland រដ្ឋ Oregon ។

“គណនេយ្យករ និងមេធាវីដែលខ្ញុំបាននិយាយនោះ មិនរំពឹងថានឹងមានការផ្លាស់ប្តូរនេះទេ។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ វាស្របតាមការប៉ុនប៉ងនាពេលថ្មីៗនេះ ដើម្បីពន្លឿនការបង្កើតប្រាក់ចំណូលពន្ធពីគណនី IRA" គាត់បន្ថែម។

ជាការពិតណាស់សំណួរនៅតែមានថាតើបទប្បញ្ញត្តិដែលបានស្នើឡើងពិតជានឹងចូលជាធរមាន។ ទីភ្នាក់ងារសហព័ន្ធកំពុងប្រមូលមតិជាលាយលក្ខណ៍អក្សរ និងអេឡិចត្រូនិករហូតដល់ថ្ងៃទី 25 ឧសភា។ សវនាការសាធារណៈលើសំណើនេះគ្រោងធ្វើឡើងនៅថ្ងៃទី 15 ខែមិថុនា វេលាម៉ោង 10 ព្រឹក។

របៀបឆ្លើយតប៖ ទៅជាមួយគណនី Roth

ខណៈពេលដែលបទប្បញ្ញត្តិដែលបានស្នើឡើងបានក្លាយទៅជាការរំខានដល់មនុស្សមួយចំនួននៅក្នុងឧស្សាហកម្មនេះ Dawn Dahlby មិនស្ថិតក្នុងចំណោមអ្នកដែលមានការភ្ញាក់ផ្អើលចំពោះគោលនយោបាយដែលអាចស្តាប់បាននោះទេ។ ប្រសិនបើមានអ្វីក៏ដោយ CFP ដែលមានមូលដ្ឋាននៅ Scottsdale រដ្ឋ Arizona បាននិយាយថាការផ្លាស់ប្តូរច្បាប់ដែលមានសក្តានុពលបញ្ជាក់ពីតម្លៃនៃការមានគណនី Roth ។

នោះហើយជាដោយសារតែ រ័ត្ន IRAs និង Roth 401(k)sដែលត្រូវបានផ្តល់មូលនិធិដោយប្រាក់ដុល្លារបន្ទាប់ពីបង់ពន្ធ មិនមែនជាកម្មវត្ថុនៃ RMDs ទេ។ ជាលទ្ធផល បុគ្គលដែលទទួលមរតក Roth IRA អាចសន្មតថារក្សាទ្រព្យសម្បត្តិនៅក្នុងគណនីរយៈពេល 10 ឆ្នាំពេញ មុនពេលដកវាចេញ ទោះបីជាបទប្បញ្ញត្តិរបស់ IRS ចូលជាធរមានក៏ដោយ។

ដូចដែល Dahlby កត់សម្គាល់ អ្នកទទួលផលភាគច្រើនទទួលមរតកគណនីចូលនិវត្តន៍ដែលមិនមែនជាប្តីឬប្រពន្ធក្នុងអំឡុងពេលវ័យកណ្តាល និងក្រោយមក ប្រហែលជានៅពេលដែលឪពុកម្តាយចាស់ជរាស្លាប់។ “សម្រាប់ពួកយើងភាគច្រើន នោះជាពេលដែលយើងស្ថិតក្នុងឆ្នាំដែលរកប្រាក់ចំណូលខ្ពស់របស់យើង។ យើងស្ថិតនៅក្នុងឆ្នាំតង្កៀបពន្ធខ្ពស់បំផុតរបស់យើង ហើយយើងចង់ទទួលមរតក Roth IRAs" Dahlby ដែលជាទីប្រឹក្សាផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុខាងអាកប្បកិរិយាបាននិយាយ។

ជាលទ្ធផល អ្នកដែលចង់ចាកចេញពីគណនីចូលនិវត្តន៍ទៅកាន់អ្នកទទួលផលគួរតែពិចារណាពីការបំប្លែងគណនីប្រពៃណីរបស់ពួកគេទៅជា Roth IRA ប្រសិនបើមានសិទ្ធិ។ អ្នកដែលនៅតែធ្វើការអាចចាប់ផ្តើមរួមចំណែកដល់ Roth IRA ឥឡូវនេះ។

ទាំង Dahlby និង Goland បាននិយាយថាពួកគេទាំងពីរធ្វើការជាមួយអតិថិជនដើម្បីអនុវត្តការផ្លាស់ប្តូរ Roth រវាងការចូលនិវត្តន៍ និងអាយុ RMD (72) ។ តាមរយៈការបង្វិលទ្រព្យសកម្មពីគណនីប្រពៃណីទៅក្នុង Roth IRA អតិថិជន និងអ្នកទទួលផលរបស់ពួកគេនឹងបោះបង់ RMDs ទាំងស្រុង ឬកាត់បន្ថយទំហំនៃការចែកចាយនាពេលអនាគតពីគណនីមិនមែន Roth ។

"ប្រសិនបើអ្នករំពឹងថានឹងមានប្រាក់ចំណូលចូលនិវត្តន៍យ៉ាងច្រើនពីប្រភពក្រៅសន្តិសុខសង្គម (អចលនទ្រព្យ ប្រាក់សោធននិវត្តន៍ ប័ណ្ណបំណុល។ Goland បាននិយាយ។ "បទប្បញ្ញត្តិរតនាគារដែលបានស្នើឡើងបន្ថែមហេតុផលបន្ថែមទៀតដើម្បីពិចារណាការផ្តល់មូលនិធិ (ឬការផ្លាស់ប្តូរទៅជា) Roth ដើម្បីទុកឱ្យអ្នកទទួលផលរបស់អ្នកក្លាយជាទ្រព្យសម្បត្តិដ៏មានអត្ថន័យដោយគ្មានការឈឺក្បាលផ្នែកពន្ធដែលអាចកើតមាន។"

ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ Dahlby កត់សម្គាល់ថា វាជារឿងសំខាន់ក្នុងការកំណត់ការបំប្លែងនៅក្នុងឆ្នាំដែលបានផ្តល់ឱ្យ ដូច្នេះអតិថិជនមិនត្រូវបានបញ្ជូនទៅក្នុងតង្កៀបពន្ធខ្ពស់នោះទេ។

នាង​បាន​និយាយ​ថា​៖ «​វា​មាន​ភាព​ខុស​គ្នា​យ៉ាង​ខ្លាំង​មិន​ថា​អ្នក​ទទួល​មរតក​ពី​គណនី​ជាប់​ពន្ធ​ឬ​មិន​បង់​ពន្ធ​នោះ​ទេ​»។ "ការប្រាប់ក្មេងជំនាន់ក្រោយឱ្យវិនិយោគលើ Roth IRAs របស់ពួកគេ គណនី Roth 401k នៅពេលដែលតង្កៀបពន្ធរបស់ពួកគេទាបជាងគឺមានសារៈសំខាន់ខ្លាំងណាស់។"

បន្ទាត់​ខាង​ក្រោម

ច្បាប់សុវត្ថិភាពដែលបានអនុម័តក្នុងឆ្នាំ 2019 បានបញ្ចប់ IRA សម្រាប់មនុស្សភាគច្រើន ហើយជំនួសវាដោយច្បាប់រយៈពេល 10 ឆ្នាំ។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ ក្រោមការបកស្រាយថ្មីនៃច្បាប់ពី IRS នោះ IRAs និង 401(k) ដែលទទួលបានមរតកអាចនឹងត្រូវគ្រប់គ្រងខុសគ្នា។

យោងតាមបទប្បញ្ញត្តិដែលបានស្នើឡើងក្នុងខែកុម្ភៈ អ្នកទទួលផលដែលមិនមែនជាប្តីប្រពន្ធដែលទទួលមរតកពីគណនីចូលនិវត្តន៍នឹងត្រូវយក RMDs ប្រចាំឆ្នាំពីគណនី ប្រសិនបើម្ចាស់ដើមបានឈានដល់អាយុ RMD មុនពេលស្លាប់។ នោះមានន័យថា ពួកគេនឹងមិនត្រូវបានអនុញ្ញាតឱ្យដកប្រាក់មួយដុំនៅចុងឆ្នាំទី 10 នោះទេ ហើយផ្ទុយទៅវិញ នឹងត្រូវតម្រូវឱ្យដកគណនីលឿនជាងមុន។

ប្រសិនបើការបកស្រាយថ្មីនៃច្បាប់សុវត្ថិភាពត្រូវបានប្រកាន់ខ្ជាប់ វាអាចធ្វើឱ្យ Roth IRAs កាន់តែមានតម្លៃ ចាប់តាំងពីគណនី Roth មិនមែនជាកម្មវត្ថុនៃ RMDs ។ Dawn Dahlby ដែលជា CFP និងទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុអាកប្បកិរិយាបាននិយាយថាការផ្លាស់ប្តូរដែលបានស្នើឡើងគ្រាន់តែជាហេតុផលមួយបន្ថែមទៀតដើម្បីឱ្យមាន Roth IRA ឬ 401(k) ។

គន្លឹះក្នុងការសម្រេចគោលដៅចូលនិវត្តន៍របស់អ្នក។

• កុំទៅតែម្នាក់ឯង។ ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុអាចផ្តល់ការណែនាំពីអ្នកជំនាញនៅពេលនិយាយអំពីការសន្សំ និងរៀបចំផែនការសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍។ ការស្វែងរកទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុដែលមានសមត្ថភាព មិនចាំបាច់ពិបាកនោះទេ។ ឧបករណ៍ឥតគិតថ្លៃរបស់ SmartAsset ផ្គូផ្គងអ្នកជាមួយនឹងទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុរហូតដល់បីនាក់ដែលបម្រើតំបន់របស់អ្នក ហើយអ្នកអាចសម្ភាសការផ្គូផ្គងទីប្រឹក្សារបស់អ្នកដោយមិនគិតថ្លៃដើម្បីសម្រេចថាតើមួយណាសាកសមសម្រាប់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកត្រៀមខ្លួនស្វែងរកទីប្រឹក្សាដែលអាចជួយអ្នកឱ្យសម្រេចបាននូវគោលដៅហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក។ ចាប់​ផ្តើ​ម​ឥឡូវ​នេះ។

• ការដឹងថាអ្នកឈរនៅទីណា និងថាតើអ្នកកំពុងដើរលើផ្លូវដើម្បីសម្រេចគោលដៅរបស់អ្នកជារឿងសំខាន់។ ក្រុមហ៊ុន SmartAsset ចូលនិវត្តន៍ និង ការវិនិយោគ ម៉ាស៊ីនគិតលេខគឺជាឧបករណ៍ដ៏អស្ចារ្យដើម្បីជួយអ្នកវាយតម្លៃវឌ្ឍនភាពរបស់អ្នក។

• អតិផរណាបានឈានដល់កម្រិតខ្ពស់ក្នុងរយៈពេល 40 ឆ្នាំហើយអាចបន្តកើនឡើង។ ការមានយុទ្ធសាស្រ្តដើម្បីទប់ទល់នឹងអតិផរណាគឺជាគន្លឹះសម្រាប់មនុស្សសន្សំសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍។ ក សិក្សាពី Dimensional Fund Advisors បានរកឃើញថាផលប័ត្រដែលផ្តោតលើប្រាក់ចំណូលគឺទំនងជាជាងយុទ្ធសាស្រ្តផ្តោតលើទ្រព្យសម្បត្តិ ដើម្បីឱ្យអ្នកឆ្លងកាត់ជីវិតរបស់អ្នកដោយគ្មានគ្រោះមហន្តរាយធំដុំ។

ឥណទានរូបថត៖ ©iStock.com/Pgiam, ©iStock.com/insta_photos, ©iStock.com/designer491

ប្រកាស IRS អាចធ្វើឱ្យ Roth IRA របស់អ្នកកាន់តែមានតម្លៃជាមួយនឹងការផ្លាស់ប្តូរច្បាប់ RMD នេះ។ បានបង្ហាញខ្លួនជាលើកដំបូង ប្លក់ SmartAsset.