Roth IRA និង Roth 401(k)៖ ពិភពលោកនឹងក្លាយជាកន្លែងប្រសើរជាងបើគ្មានពួកគេ។

ផ្ទុយទៅនឹងទម្រង់បែបប្រពៃណីនៃការលើកទឹកចិត្តពន្ធ ដែលកម្មករនិយោជិតអាចកាត់វិភាគទាន និងពន្យាពន្ធដល់ការចូលនិវត្តន៍ កំណែ Roth តម្រូវឱ្យអ្នកចូលរួមបរិច្ចាគបន្ទាប់ពីចំណូលពន្ធ ហើយបន្ទាប់មកទទួលបានប្រាក់បញ្ញើដែលមិនមានពន្ធក្នុងការចូលនិវត្តន៍។ បទប្បញ្ញត្តិទាំងនេះមានន័យថាជាមួយនឹងផែនការប្រពៃណី រតនាគារទទួលបានផលចំណេញជាមុន ប៉ុន្តែប្រមូលប្រាក់មកវិញនៅពេលដែលបង្គរត្រូវបានដកនៅក្នុងការចូលនិវត្តន៍។ ជាមួយនឹងវិធីសាស្រ្ត Roth រតនាគារមិនបាត់បង់ប្រាក់ចំណូលក្នុងរយៈពេលខ្លី ប៉ុន្តែមិនឃើញប្រាក់ចំណូលពីការដកប្រាក់នៅពេលចូលនិវត្តន៍។ ដូច្នេះការប្តូរពីទម្រង់ប្រពៃណីទៅ Roth បង្កើនប្រាក់ចំណូលក្នុងរយៈពេលដ៏ខ្លី និងកាត់បន្ថយក្នុងរយៈពេលវែង។ ការកាត់បន្ថយប្រាក់ចំណូលដែលនឹងកើតឡើងនៅខាងក្រៅបង្អួចរយៈពេល 10 ឆ្នាំមិនរាប់បញ្ចូលសម្រាប់គោលបំណងដាក់ពិន្ទុថវិកាទេ។

ការសន្ទនាដ៏សាហាវបំផុតលើ "Rothification” បានកើតឡើងនៅក្នុងឆ្នាំ 2017 នៅពេលដែលសភាបានពិចារណាតម្រូវឱ្យមានការរួមចំណែករបស់បុគ្គលិកទាំងអស់ចំពោះ 401 (k) លើសពី $2,400 នឹងទៅ Roth ។ ទោះបីជា "Rothification" មិនត្រូវបានរួមបញ្ចូលនៅក្នុងច្បាប់ឆ្នាំ 2017 ក៏ដោយក៏វានៅរស់រានមានជីវិតហើយសព្វថ្ងៃនេះ។ ប្រភពចម្បងនៃមូលនិធិសម្រាប់វិក្កយបត្រចូលនិវត្តន៍ទ្វេភាគីរបស់ House (SECURE 2.0) គឺជាការបំប្លែងការរួមចំណែកដែលចាប់បានទាំងអស់ (ក្រោយអាយុ 50 ឆ្នាំ) ទៅជាការព្យាបាលពន្ធ Roth ។

គេចពន្ធសម្រាប់ rollers ខ្ពស់។

Pro-Publica រាយការណ៍ មហាសេដ្ឋី Peter Thiel មាន Roth IRA ដែលមានតម្លៃជាង 5 ពាន់លានដុល្លារ។ បញ្ហាគឺថា Peter Thiel និងសហគ្រិនផ្សេងទៀតអាចទិញភាគហ៊ុនមួយចំនួនធំដោយប្រភាគនៃកាក់ក្នុងមួយហ៊ុន ហើយដាក់វានៅក្នុង Roth IRA ជាកន្លែងដែលពួកគេអាចបង្កើនតម្លៃដោយមិនបង់ពន្ធ។ និង នេះ​បើ​តាម​គណៈកម្មាធិការ​ពន្ធ​រួមអ្នកបង់ពន្ធប្រហែល 28,615 នាក់មាន IRAs ដែលមានច្រើនជាង 5 លានដុល្លារ។ គណនីទាំងនេះមានទឹកប្រាក់ចំនួន 280 ពាន់លានដុល្លារ។ សភាអាចដោះស្រាយបញ្ហាជាក់លាក់នេះបានដោយការហាមឃាត់ភាគហ៊ុនដែលជួញដូរដោយមិនមានជាសាធារណៈទាំងអស់ពី Roth IRAs និងណែនាំមួកដើម្បីឱ្យការកាន់កាប់លើសពី 5 ដុល្លារឬ 10 លានដុល្លារនឹងលែងមានសិទ្ធិទទួលបានការកោតសរសើរដោយមិនបង់ពន្ធទៀតហើយ។ ប៉ុន្តែគ្មានអ្វីកើតឡើងទេ ដូច្នេះការរំលោភបំពាននៅតែបន្ត។ 

ឧបសគ្គចំពោះការលើកទឹកចិត្តពន្ធដោយយុត្តិធម៌។ 

ការសន្សំប្រាក់ចូលនិវត្តន៍ភាគច្រើនកើតឡើងតាមរយៈផែនការ 401(k) ប្រពៃណី ដែលដូចដែលបានកត់សម្គាល់ខាងលើ អ្នកចូលរួមត្រូវកាត់ប្រាក់ភ្លាមៗសម្រាប់ការរួមចំណែក។ ប្រព័ន្ធនេះមានលក្ខណៈអយុត្តិធម៌ និងគ្មានប្រសិទ្ធភាព។ វាផ្តល់នូវការលើកទឹកចិត្តដ៏ធំបំផុតដល់អ្នកដែលមានប្រាក់ចំណូលខ្ពស់ដែលទំនងជាសន្សំប្រាក់ដោយខ្លួនឯង។ ប្រសិនបើអ្នករកបានតែមួយនៅក្នុងតង្កៀបពន្ធលើប្រាក់ចំណូលកំពូលរួមចំណែក $1,000 គាត់សន្សំបាន $370 នៅក្នុងពន្ធ។ សម្រាប់អ្នករកប្រាក់ចំណូលតែមួយនៅក្នុងតង្កៀបពន្ធ 12% ការកាត់ $1,000 មានតម្លៃត្រឹមតែ $120 ប៉ុណ្ណោះ។ 

ជាការឆ្លើយតប អ្នកសិក្សាជាច្រើនបានស្នើ ផ្លាស់ប្តូរការកាត់ទៅជាឥណទាន. ជាការពិតក្នុងអំឡុងពេលយុទ្ធនាការ ក្រុម Biden មានសំណើមួយ។ ដើម្បីជំនួសការកាត់កងបច្ចុប្បន្នជាមួយនឹងឥណទានដែលត្រូវបានគេប៉ាន់ស្មានថាមានចំនួន 26% ដែលជាការផ្លាស់ប្តូរអព្យាក្រឹតនៃប្រាក់ចំណូល។ ជាមួយនឹងការផ្លាស់ប្តូរបែបនេះ អ្នកដែលមានប្រាក់ចំណូលទាប និងខ្ពស់នឹងទទួលបានឥណទានពន្ធចំនួន $260 សម្រាប់រាល់ $1,000 ដែលពួកគេរួមចំណែកដល់ផែនការចូលនិវត្តន៍។ 

ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ ផែនការនេះនឹងមិនដំណើរការក្នុងបរិយាកាសបច្ចុប្បន្នទេ។ ដរាបណាឥណទានត្រូវបានណែនាំ អ្នករកប្រាក់ចំណូលខ្ពស់ដែលគោរពខ្លួនឯងនឹងផ្លាស់ប្តូរការរួមចំណែកទៅជា Roth 401(k) ។ លទ្ធផលនឹងមានការខាតបង់ដល់រតនាគារ ដោយសារអ្នកដែលមានប្រាក់ចំណូលខ្ពស់រក្សាការសម្រាកពន្ធទាំងអស់របស់ពួកគេ ហើយអ្នកដែលមានប្រាក់ខែទាបទទួលបានកាន់តែច្រើន។ មធ្យោបាយតែមួយគត់ដើម្បីផ្លាស់ទីពីការកាត់ទៅជាឥណទានគឺដើម្បីលុបបំបាត់ Roths ។ (ចលនាមួយចំនួនពីការកាត់កងទៅជាក្រេឌីតក៏ចាំបាច់ត្រូវមានការផ្លាស់ប្តូរស្របគ្នាទៅនឹងផែនការអត្ថប្រយោជន៍ដែលបានកំណត់ (DB) ឬមេធាវីឆ្លាតវៃនឹងបង្កើតជម្រើស DB សម្រាប់អ្នករកប្រាក់ចំណូលខ្ពស់។)  

ដូច្នេះ នៅទីនោះអ្នកមានវា ហេតុផលល្អបីយ៉ាងដើម្បីកម្ចាត់ Roths ។ ហើយឥឡូវនេះដល់ពេលដែលត្រូវធ្វើវា។ ខណៈពេលដែលចំណែកនៃផែនការដែលផ្តល់ជម្រើស Roth បានកើនឡើងយ៉ាងខ្លាំងនោះ ភាគរយនៃអ្នកចូលរួមដែលផ្តល់ជម្រើសដែលបានទទួលយក Roths នៅតែមានកម្រិតទាប (សូមមើលរូបភាពទី 1 ខាងលើ)។ វា​ជា​ការ​ជួសជុល​ដ៏​ងាយ​ស្រួល​មួយ — តម្រូវ​ឱ្យ​ការ​រួម​ចំណែក​ទាំង​អស់​ទៅ​មុខ​ត្រូវ​បាន​ធ្វើ​ឡើង​ចំពោះ 401(k)s និង IRAs ប្រពៃណី។ 

ពិភពលោកនឹងក្លាយជាកន្លែងល្អជាង។