តើអ្នកគួរធ្វើ Roth Conversion ទេ? របៀបដែលវាអាចជួយជាមួយពន្ធរបស់អ្នក។

មានយុទ្ធសាស្រ្តមួយចំនួនដើម្បីជួយអតិថិជនជាមួយនឹងការខាតបង់ការវិនិយោគ។ មួយគឺ ក ការផ្លាស់ប្តូររ័ត្ន. នេះគឺជាកន្លែងដែលអ្នកផ្ទេរទ្រព្យសម្បត្តិពីគណនីចូលនិវត្តន៍ ដូចជា IRA ប្រពៃណី 401(k) ឬ 403(b)- ទៅ Roth IRA ។  

លោក Ashton Lawrence ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុ និងជាដៃគូនៅក្រុមហ៊ុន Goldfinch Wealth Management បាននិយាយថា "អត្ថប្រយោជន៍ដ៏ធំមួយនៃការធ្វើការផ្លាស់ប្តូរ Roth បន្ទាប់ពីការដកថយដ៏ធំមួយគឺថាវាស្ទើរតែដូចជាអ្នកកំពុងទទួលបាន Roth IRA នៅលើការលក់ឬការបញ្ចុះតម្លៃ" ។ 

ប៉ុន្តែមានគុណសម្បត្តិសំខាន់ៗផ្សេងទៀត។ នេះជាទិដ្ឋភាព៖

អត្ថប្រយោជន៍ពន្ធ. ឧបមាថាអតិថិជនរបស់អ្នកមាន IRA ប្រពៃណីជាមួយនឹង $100,000 នៅក្នុងមូលនិធិមុនពន្ធ។ នៅតង្កៀបពន្ធ 32% វិក័យប័ត្រពន្ធនឹងមាន 32,000 ដុល្លារលើការបម្លែង Roth ។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ ប្រសិនបើតម្លៃនៃផលប័ត្រធ្លាក់ចុះដល់ $70,000 នោះពន្ធដែលជំពាក់នឹងមានចំនួន $22,400—សម្រាប់ការសន្សំចំនួន $9,600។ វាអាចខ្ពស់ជាងនេះ ប្រសិនបើអតិថិជនទម្លាក់ទៅតង្កៀបទាប។ 

លោក Eric Thompson នាយកប្រតិបត្តិបាននិយាយថា "ដោយការយកពន្ធលើមូលនិធិទាំងនោះនៅថ្ងៃនេះ និងកាន់កាប់ទ្រព្យសម្បត្តិទាំងនោះរហូតដល់អាយុ 59 ឆ្នាំកន្លះ - រារាំងការលើកលែងគួរឱ្យកត់សម្គាល់មួយចំនួន - នឹងមិនមានពន្ធលើការដកប្រាក់នាពេលអនាគត គ្មានការពិន័យ 10% និងមិនត្រូវការការចែកចាយអប្បបរមានៅអាយុ 72 ឆ្នាំ" ។ និងទីប្រឹក្សាទ្រព្យសម្បត្តិនៅ Round Table Wealth Management។

តង្កៀប. ការបម្លែង Roth ជាទូទៅធ្វើឱ្យយល់បាន ប្រសិនបើពន្ធរបស់អ្នកនឹងកើនឡើងនាពេលអនាគត។ សូមចងចាំថា ការកាត់បន្ថយពន្ធនិងច្បាប់ការងារ ត្រូវបានកំណត់ថានឹងផុតកំណត់នៅចុងឆ្នាំ 2025។ នេះមានន័យថា តង្កៀបពន្ធនឹងត្រឡប់ទៅកម្រិតវិញ មុនពេលសភាអនុម័តច្បាប់។ ឧទាហរណ៍ តង្កៀប 24% នឹងត្រឡប់ទៅ 28% អត្រា 32% នឹងទៅ 33% ហើយតង្កៀប 37% នឹងក្លាយជា 39.6% ។

ច្បាប់នេះបានរក្សារចនាសម្ព័ន្ធចាស់នៃតង្កៀបពន្ធលើប្រាក់ចំណូលបុគ្គលចំនួនប្រាំពីរ ប៉ុន្តែក្នុងករណីភាគច្រើនវាបានទម្លាក់អត្រាការប្រាក់។ អត្រាកំពូលបានធ្លាក់ចុះពី 39.6% ទៅ 37% ខណៈដែលតង្កៀប 33% បានធ្លាក់ចុះមកត្រឹម 32% តង្កៀប 28% ទៅ 24% តង្កៀប 25% ទៅ 22% និងតង្កៀប 15% ទៅ 12% ។

អ្នកក៏ត្រូវកត្តាពន្ធរដ្ឋផងដែរ។ ប្រសិនបើអតិថិជនផ្លាស់ទីទៅរដ្ឋមួយផ្សេងទៀត ប្រហែលជាមិនមានពន្ធលើប្រាក់ចំណូលទេ។

លោក Larry Harris នាយកផ្នែកពន្ធជាមួយ Parsec Financial បាននិយាយថា "អ្នករៀបចំផែនការអាចប្រើប្រាស់កម្មវិធីដែលកត្តាទាំងអត្រាពន្ធ និងការវិនិយោគត្រឡប់មកវិញ រួមជាមួយនឹងអាយុរបស់អ្នកជាប់ពន្ធ ដើម្បីជួយក្នុងការធ្វើផែនការ និងផ្តល់ការយល់ដឹងដល់អ្នកជាប់ពន្ធ" ។ 

ការបំប្លែងដោយផ្នែក។ នេះគឺជាយុទ្ធសាស្ត្រដ៏ពេញនិយម។ ហេតុផលគឺថាការបំប្លែង Roth ដ៏ធំមួយអាចរុញអតិថិជនចូលទៅក្នុងតង្កៀបពន្ធខ្ពស់។ 

លោក Kevan Melchiorre សហស្ថាបនិក និងជាដៃគូគ្រប់គ្រងនៅក្រុមហ៊ុន Tenet Wealth Partners បាននិយាយថា "អ្នកនៅក្នុងតង្កៀបពន្ធ 24% គួរតែប្រុងប្រយ័ត្នជាពិសេសជាមួយនេះ ពីព្រោះតង្កៀបបន្ទាប់គឺ 32% ដែលស្មើនឹងការកើនឡើងប្រហែល 33%" ។ "ការបំប្លែងដោយផ្នែកក្នុងរយៈពេលជាច្រើនឆ្នាំ អាចជួយផ្សព្វផ្សាយពីការខាំពន្ធដ៏មានសក្តានុពលនេះ។"

ការបំប្លែងដ៏ធំមួយក៏អាចមានន័យថាការបង់បុព្វលាភរ៉ាប់រងខ្ពស់សម្រាប់ Medicare ផ្នែក B និង D ។ ផ្នែក A គ្របដណ្តប់លើការសម្រាកព្យាបាលនៅមន្ទីរពេទ្យ និងការថែទាំសុខភាពតាមផ្ទះ ខណៈដែលផ្នែក B គឺសម្រាប់សេវាវេជ្ជបណ្ឌិត ការថែទាំអ្នកជំងឺក្រៅ និងការទិញឧបករណ៍វេជ្ជសាស្ត្រ។

លោកស្រី Catherine Azeles ទីប្រឹក្សាវិនិយោគរបស់ Conrad Siegel បាននិយាយថា "ខណៈពេលដែលវាមិនមែនជាការបំបែកកិច្ចព្រមព្រៀង អតិថិជនត្រូវតែដឹងអំពីវា" ។

ការបំប្លែង Roth ក៏អាចប៉ះពាល់ដល់ការផ្តល់មូលនិធិនៅមហាវិទ្យាល័យផងដែរ។ ជាទូទៅការចែកចាយត្រូវបានបញ្ចូលទៅក្នុងការគណនាសម្រាប់ជំនួយហិរញ្ញវត្ថុ។ 

ការធ្វើផែនការអចលនទ្រព្យ។ ច្បាប់សុវត្ថិភាព (ឈ្មោះគឺជាអក្សរកាត់សម្រាប់ការរៀបចំសហគមន៍នីមួយៗសម្រាប់ការលើកកម្ពស់ការចូលនិវត្តន៍) តម្រូវឱ្យអ្នកទទួលផលដែលមិនមែនជាប្តីឬប្រពន្ធនៃ IRAs ប្រពៃណីដែលបានទទួលមរតកដើម្បីចែកចាយមូលនិធិទាំងអស់ក្នុងរយៈពេលដប់ឆ្នាំ។ នេះអាចមានន័យថាវិក័យប័ត្រពន្ធខ្ពស់ជាងច្រើន។ ពួកគេនឹងកាន់តែអាក្រក់សម្រាប់អ្នកទទួលផលទាំងនោះដែលជាអ្នករកប្រាក់ចំណូលខ្ពស់។

ប៉ុន្តែជាមួយនឹង Roth IRA មិនមានការបង់ពន្ធទេ។ លោក Thomas F. Scanlon ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុនៅ Raymond James Financial Services បាននិយាយថា "សម្រាប់អ្នកដែលមិនរំពឹងថានឹងត្រូវការមូលនិធិទាំងនេះ Roth Conversion បង្កើតឧបករណ៍ផ្ទេរទ្រព្យសម្បត្តិដ៏អស្ចារ្យដល់កូនៗ និងចៅៗ" ។ "នេះអាចប្រែថាជាកំណើនជាច្រើនទស្សវត្សរ៍នៃការមិនបង់ពន្ធ។"

លោក Tom Taulli គឺជាអ្នកនិពន្ធឯករាជ្យ អ្នកនិពន្ធ និងជាអតីតឈ្មួញកណ្តាល។ គាត់ក៏ជាភ្នាក់ងារចុះឈ្មោះដែលអនុញ្ញាតឱ្យគាត់តំណាងឱ្យអតិថិជនមុនពេល IRS ។