យុទ្ធសាស្រ្តដែលអ្នកមានកំពុងប្រើដើម្បីបង្កើន Roth IRAs របស់ពួកគេ។

Roth backdoor ដ៏ធំគឺជាលក្ខណៈពិសេសមួយ។ យុទ្ធសាស្ត្រ 401(k) វិលជុំ ដែលត្រូវបានរចនាឡើងសម្រាប់មនុស្សដែលប្រាក់ចំណូលជាធម្មតានឹងរារាំងពួកគេពីការសន្សំនៅក្នុងគណនីចូលនិវត្តន៍បុគ្គល Roth ។ អត្ថប្រយោជន៍នៃការប្រើប្រាស់ Roth IRA ដើម្បីសន្សំប្រាក់សម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍គឺអាចធ្វើការដកប្រាក់ដែលមានលក្ខណៈគ្រប់គ្រាន់ដោយគ្មានពន្ធ។ ប៉ុន្តែមិនមែនគ្រប់គ្នាអាចចូលរួមចំណែកក្នុងគណនីទាំងនេះបានទេ។ អ្នកដែលមានចំណូលខ្ពស់ត្រូវបានដកចេញ។ នោះហើយជាកន្លែងដែល mega backdoor Roth ចូលមកលេង។ ប្រសិនបើអ្នកមាន 401(k) ដែលអ្នកចង់បង្វិល អ្នកអាចប្រើយុទ្ធសាស្រ្តនេះដើម្បីរីករាយនឹងអត្ថប្រយោជន៍ពន្ធរបស់ Roth IRA ដោយមិនមានប្រាក់ចំណូលជាឧបសគ្គ។

ត្រូវប្រាកដថាអ្នកកំពុងទាញយកអត្ថប្រយោជន៍ពីគ្រប់ឱកាសដើម្បីបង្កើនទ្រព្យសម្បត្តិចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកដោយធ្វើការជាមួយ ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុ.

មូលដ្ឋានគណនីរ៉ូត

មុននឹងចូលទៅក្នុងចំនុចជាក់លាក់នៃក្រុមហ៊ុន Roth backdoor មានរឿងមួយចំនួនដែលត្រូវដឹងអំពីគណនី Roth រួមទាំង រ័ត្ន IRAs និង Roth 401(k)s ។

ទីមួយគណនីទាំងនេះត្រូវបានផ្តល់មូលនិធិជាមួយដុល្លារបន្ទាប់ពីពន្ធ។ នោះមានន័យថានៅពេលដែលអ្នកធ្វើការដកប្រាក់ដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់នៅពេលក្រោយអ្នកនឹងមិនបង់ពន្ធលើប្រាក់នោះទេព្រោះអ្នកបានបង់ប្រាក់ជាមុនរួចហើយ។ នេះគឺជាលក្ខណៈសំខាន់នៃគណនីរ័ត្ននិងអ្វីដែលធ្វើឱ្យពួកគេទាក់ទាញដល់វិនិយោគិនដែលរំពឹងថានឹងមានពន្ធខ្ពស់នៅពេលចូលនិវត្តន៍។

បន្ទាប់មក សមត្ថភាពរបស់អ្នកក្នុងការរួមចំណែកដល់ Roth 401(k) មិនត្រូវបានកម្រិតដោយប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកទេ។ ប៉ុន្តែវាគឺសម្រាប់ Roth IRA ។ សម្រាប់ឆ្នាំពន្ធ 2021 អ្នកត្រូវតែស្ថិតនៅក្នុងការកែប្រែសរុបដែលបានកែសម្រួលទាំងនេះ ដែនកំណត់ប្រាក់ចំណូល ដើម្បីធ្វើការរួមចំណែកពេញលេញរបស់ Roth IRA៖

• ម៉ាស៊ីនថតតែមួយ៖ ម៉ាហ្គី ១២៥.០០០ ដុល្លារឬតិចជាងនេះ

• ឯកសាររៀបអាពាហ៍ពិពាហ៍រួមគ្នា៖ ម៉ាជីចំនួន ១៩៨.០០០ ដុល្លារឬតិចជាងនេះ

• មេគ្រួសារ៖ ម៉ាហ្គី ១២៥.០០០ ដុល្លារឬតិចជាងនេះ

អ្នកអាចរួមចំណែកមួយផ្នែកខាងលើដែនកំណត់ប្រាក់ចំណូលទាំងនោះ។ ប៉ុន្តែសមត្ថភាពរបស់អ្នកក្នុងការរួមចំណែកដំណាក់កាលបញ្ចប់នៅពេលម៉ាជីរបស់អ្នកឈានដល់ ១៤០.០០០ ដុល្លារ (ប្រសិនបើអ្នកដាក់ពាក្យនៅលីវឬមេគ្រួសារ) ឬ ២០៨.០០០ ដុល្លារប្រសិនបើអ្នករៀបការហើយដាក់ពាក្យសុំត្រឡប់មកវិញ។ សម្រាប់ឆ្នាំ ២០២១ ការរួមចំណែកពេញលេញត្រូវបានអនុញ្ញាតគឺ ៦.០០០ ដុល្លារជាមួយនឹងការរួមចំណែក ១.០០០ ដុល្លារសម្រាប់អ្នកសន្សំដែលមានអាយុ ៥០ ឆ្នាំនិងចាស់ជាងនេះ។

ចុងក្រោយ គណនី Roth 401(k) ជាកម្មវត្ថុ ច្បាប់ចែកចាយអប្បបរមាដែលត្រូវការ ដូចគ្នានឹងគណនី 401(K) ប្រពៃណីដែរ។ ច្បាប់នេះតម្រូវឱ្យអ្នកចាប់ផ្តើមយកលុយពី 401(k) របស់អ្នកចាប់ពីអាយុ 72 ឆ្នាំ។ ផ្ទុយទៅវិញ Roth IRA មិនមែនជាកម្មវត្ថុនៃច្បាប់ RMD ទេ។

រឿងរ៉ាវនៅតែបន្ត

តើ Backdoor Roth គឺជាអ្វី?

A រ័ត្នខាងក្រោយ ផ្តល់នូវការងារជុំវិញសម្រាប់អ្នកដែលមានប្រាក់ចំណូលលើសពីដែនកំណត់ដែលកំណត់ដោយ IRS ។ នៅពេលអ្នកប្រតិបត្តិ Backdoor Roth អ្នកបង្វិលលុយពី IRA ប្រពៃណីទៅគណនី Roth ។ វិធីនេះ អ្នកនឹងមិនចាំបាច់បង់ពន្ធលើប្រាក់សន្សំចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកនៅក្នុង Roth IRA នៅពេលដែលដល់ពេលត្រូវដកប្រាក់។ ហើយ​អ្នក​ក៏​មិន​គោរព​តាម​ច្បាប់​ចែកចាយ​អប្បបរមា​ដែល​ទាមទារ​ដែរ។

ប៉ុន្តែមានការចាប់បាន។ អ្នកត្រូវបង់ពន្ធលើប្រាក់ដែលអ្នកបង្វិលចូលទៅក្នុងគណនីរ័ត្ន។ ដូច្នេះខណៈពេលដែលអ្នកអាចសន្សំប្រាក់ពន្ធនៅពេលចូលនិវត្តន៍អ្នកនឹងមិនគេចផុតពីការទទួលខុសត្រូវពន្ធរបស់ IRA ប្រពៃណីទេ។

តើ Mega Backdoor Roth ដំណើរការយ៉ាងដូចម្តេច

Roth backdoor ដ៏ធំគឺជា Backdoor Roth ដែលត្រូវបានរចនាឡើងជាពិសេសសម្រាប់អ្នកដែលមានផែនការ 401(k) នៅកន្លែងធ្វើការ។ ប្រភេទនៃ Roth backdoor នេះអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកបរិច្ចាគរហូតដល់ $38,500 ដល់ Roth IRA ឬ Roth 401(k) ក្នុងឆ្នាំ 2021។ នេះគឺបន្ថែមពីលើការកំណត់ការរួមចំណែកប្រចាំឆ្នាំធម្មតាដែល IRS អនុញ្ញាតសម្រាប់ប្រភេទនៃគណនីទាំងនេះ។ ដើម្បី​ប្រតិបត្តិ​ការ​បើក​ទ្វារ​ធំ Roth លក្ខខណ្ឌ​ពីរ​ត្រូវ​បំពេញ។ ផែនការ 401(k) របស់អ្នកត្រូវការអនុញ្ញាតដូចខាងក្រោម៖

អ្នកអាចសួរអ្នកគ្រប់គ្រងគម្រោងរបស់អ្នកថាតើ ៤០១ (ខេ) របស់អ្នកបំពេញតាមលក្ខណៈវិនិច្ឆ័យទាំងនេះឬអត់។ ហើយប្រសិនបើផែនការរបស់អ្នកមិនអនុញ្ញាតឱ្យមានការដកប្រាក់ឬការចែកចាយនៅក្នុងសេវាកម្មទេអ្នកនៅតែអាចព្យាយាមរ័ត្នធំនៅខាងក្រោយប្រសិនបើអ្នកមានគម្រោងចាកចេញពីការងាររបស់អ្នកនាពេលអនាគតដ៏ខ្លីខាងមុខនេះ។

ប្រសិនបើផែនការរបស់អ្នកបំពេញតាមលក្ខណៈវិនិច្ឆ័យ នោះអ្នកអាចចាត់វិធានការបន្ទាប់ដើម្បីប្រតិបត្តិ Roth backdoor ដ៏ធំ។ នេះជាធម្មតាជាដំណើរការពីរជំហានដែលពាក់ព័ន្ធនឹងការបញ្ចប់អតិបរមា ការរួមចំណែកក្រោយពន្ធ 401(k)បន្ទាប់មកដកផ្នែកក្រោយពន្ធនៃគណនីរបស់អ្នកទៅ Roth IRA ។

ជាថ្មីម្តងទៀតថាតើអ្នកអាចធ្វើតាមជំហានទីពីរអាស្រ័យលើថាតើផែនការរបស់អ្នកអនុញ្ញាតឱ្យដកប្រាក់ក្នុងសេវាកម្មដែរឬទេ។ បើមិនដូច្នោះទេអ្នកនឹងត្រូវរង់ចាំរហូតដល់អ្នកបែកគ្នាពីនិយោជករបស់អ្នកដើម្បីបង្វិលប្រាក់បន្ទាប់ពីពន្ធទាំងអស់នៅក្នុង ៤០១ (ខេ) របស់អ្នកទៅក្នុងរូតអាយរ៉ា។

អ្នកក៏ត្រូវប្រយ័ត្នចំពោះច្បាប់ប្រូតាផងដែរ។ ច្បាប់ IRS នេះនិយាយថាអ្នកមិនត្រឹមតែអាចដកការរួមចំណែកមុនឬក្រោយពន្ធពីប្រពៃណី ៤០១ (ខេ) ទេ។ ដូច្នេះប្រសិនបើអ្នកកំពុងបំពេញបន្ថែម Roth backdoor ដ៏ធំអ្នកមិនអាចគ្រាន់តែដកការរួមចំណែកក្រោយពេលបង់ពន្ធទេប្រសិនបើគណនីរបស់អ្នកមានទាំងមូលនិធិមុននិងក្រោយបង់ពន្ធ។ ក្នុងករណីនោះអ្នកប្រហែលជាត្រូវបង្វិលតុល្យភាពទាំងមូលទៅ Roth IRA ។

អត្ថប្រយោជន៍នៃ Mega Backdoor Roth

មានអត្ថប្រយោជន៍សំខាន់ៗចំនួនបីដែលទាក់ទងនឹងការប្រតិបត្តិ Roth backdoor ដ៏ធំ។ ជាដំបូង អ្នកអាចរួមចំណែកយ៉ាងសំខាន់បន្ថែមទៀតដល់ Roth IRA ជាមុនតាមវិធីនេះ។ សម្រាប់ឆ្នាំ 2021 ដែនកំណត់នៃការរួមចំណែកគឺ $38,500 នៅពីលើ ដែនកំណត់ការរួមចំណែកប្រចាំឆ្នាំទៀងទាត់ និងដែនកំណត់នៃការចូលរួមវិភាគទានដែលអាចអនុវត្តបាន។

អ្នកនឹងត្រូវដឹងពីចំនួនអតិបរិមាដែលអ្នកត្រូវបានអនុញ្ញាតឱ្យរួមចំណែកដល់ផ្នែកបន្ទាប់ពីពន្ធរបស់អ្នក ៤០១ (ខេ) ។ ដូច្នេះសម្រាប់ឆ្នាំ ២០២១ IRS អនុញ្ញាតឱ្យមានការរួមចំណែកអតិបរមាចំនួន ៥៨.០០០ ដុល្លារឬ ៦៤.៥០០ ដុល្លារប្រសិនបើអ្នកមានអាយុ ៥០ ឆ្នាំឬចាស់ជាងនេះ។ អ្នកនឹងដកការរួមចំណែក ៤០១ (ខេ) របស់អ្នកហើយអ្វីក៏ដោយដែលនិយោជករបស់អ្នកបន្ថែមក្នុងការរួមចំណែកដែលត្រូវគ្នាដើម្បីរកមើលថាតើអ្នកអាចបន្ថែមទៅផ្នែកក្រោយពេលបង់ពន្ធបានប៉ុន្មាន។

បន្ទាប់មក អ្នកអាចរីករាយនឹងការដកប្រាក់ដោយមិនបង់ពន្ធក្នុងការចូលនិវត្តន៍។ នេះគឺជាអត្ថប្រយោជន៍ដែលអ្នកប្រហែលជាមិនអាចទទួលបានប្រសិនបើប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នកខ្ពស់ពេកក្នុងការរួមចំណែកដល់ Roth IRA ។ ដោយកាត់បន្ថយ ទំនួលខុសត្រូវពន្ធរបស់អ្នក។ ក្នុងការចូលនិវត្តន៍ អ្នកអាចជួយឱ្យប្រាក់វិនិយោគរបស់អ្នកបន្តទៅមុខទៀត។ ហើយ​អ្នក​អាច​នឹង​មាន​កេរដំណែល​ដ៏​ធំ​នៃ​ទ្រព្យសម្បត្តិ​ដើម្បី​បន្ត​ដល់​មនុស្ស​ជំនាន់​ក្រោយ។

នៅទីបំផុត Roth IRA ដែលមានទំហំធំនៅខាងក្រោយអាចអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកនៅឆ្ងាយពីច្បាប់នៃការចែកចាយអប្បបរមា។ នេះមានន័យថាអ្នកអាចរក្សាការគ្រប់គ្រងនៅពេលអ្នកជ្រើសរើសយកការចែកចាយពី Roth IRA

ដូច្នេះតើអ្នកណាជា Roth Backdoor ដ៏ធំសមនឹងអ្នកណា? អ្នកអាចពិចារណាចលនានេះប្រសិនបើអ្នក៖

• មានផែនការ ៤០១ (ខេ) ដែលមានសិទ្ធិនៅកន្លែងធ្វើការ

• បានពង្រីកការរួមចំណែក ៤០១ (ខេ) ប្រពៃណី

• មិនមានសិទ្ធិចូលរួមវិភាគទានដល់ Roth IRA ដោយសារតែប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នក

• មានលុយបន្ថែមដែលអ្នកចង់បាន វិនិយោគសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍

• ចង់ប្រើដែនកំណត់ការរួមចំណែករបស់ Roth IRA ខ្ពស់ជាងដែលអនុញ្ញាតដោយការវិលត្រលប់ក្រោយដ៏ធំ

កំពុងនិយាយជាមួយអ្នក ទីប្រឹក្សា​ហិរញ្ញវត្ថុ អាចជួយអ្នកក្នុងការសម្រេចចិត្តថាតើ Roth backdoor ធំមានន័យដែរឬទេ។ ហើយអ្នកគ្រប់គ្រងផែនការ 401(k) របស់អ្នកគួរតែអាចប្រាប់អ្នកថាតើវាអាចទៅរួច ដោយផ្អែកលើគោលការណ៍ណែនាំរបស់គម្រោងរបស់អ្នក។

ជម្មើសជំនួស Mega Backdoor Roth

ប្រសិនបើអ្នកមិនអាចប្រតិបត្តិ mega backdoor Roth ដោយសារតែផែនការរបស់អ្នកមិនអនុញ្ញាតវាមានវិធីផ្សេងទៀតដើម្បីបង្កើនការសន្សំប្រាក់ចូលនិវត្តន៍របស់អ្នក។ ជាឧទាហរណ៍ អ្នកអាចសាកល្បងប្រើ Roth backdoor ធម្មតាជំនួសវិញ។ នេះប្រហែលជាអ្វីដែលត្រូវពិចារណា ប្រសិនបើអ្នកនៅតែចង់រីករាយជាមួយអត្ថប្រយោជន៍ពន្ធរបស់ Roth IRA ប៉ុន្តែផែនការរបស់អ្នកមិនសមនឹងលក្ខណៈវិនិច្ឆ័យសម្រាប់ការវិលជុំដ៏ធំនោះទេ។ អ្នកក៏អាចជ្រើសរើសដើម្បីធ្វើ ការរួមចំណែករបស់ Roth 401(k) ចំពោះផែនការចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកនៅកន្លែងធ្វើការ។ វិធីនេះ អ្នកនៅតែទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ពីការរួមចំណែកប្រាក់ដុល្លារក្រោយពេលបង់ពន្ធ និងការដកប្រាក់ដោយមិនបង់ពន្ធ។ អ្នកនឹងត្រូវស្ថិតនៅក្រោមដែនកំណត់នៃការរួមចំណែកធម្មតា ហើយអ្នកនៅតែត្រូវទទួលយក ទាមទារការចែកចាយអប្បបរមា. ប៉ុន្តែវាអាចលើសពីតម្លៃនៃការសន្សំពន្ធក្នុងការចូលនិវត្តន៍។

វិនិយោគក្នុងក គណនីសន្សំសុខភាព (អេសអេសអេស) គឺជាជម្រើសមួយផ្សេងទៀត។ ខណៈពេលដែលគណនីទាំងនេះមិនត្រូវបានរចនាឡើងជាពិសេសសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍ ពួកគេអាចផ្តល់អត្ថប្រយោជន៍ពន្ធជាច្រើន។ វិភាគទាន​អាច​កាត់​បន្ថយ​ពន្ធ និង​បង្កើន​ការ​ពន្យារ​ពន្ធ។ ការដកប្រាក់គឺមិនបង់ពន្ធទេ នៅពេលប្រើសម្រាប់ការចំណាយលើការថែទាំសុខភាពដែលមានសិទ្ធិ។ ហើយនៅអាយុ 65 ឆ្នាំ អ្នកអាចយកប្រាក់ចេញពី HSA ដោយហេតុផលណាមួយដោយគ្មានការពិន័យពន្ធ។ អ្នកគ្រាន់តែជំពាក់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលធម្មតាលើការដកប្រាក់ណាមួយដែលមិនត្រូវបានប្រើសម្រាប់ការចំណាយលើការថែទាំសុខភាព។

ទីបំផុតអ្នកអាចបើក a គណនីឈ្មួញកណ្តាលជាប់ពន្ធ ដើម្បីវិនិយោគ។ នេះមិនចាំបាច់សន្សំប្រាក់អ្នកលើពន្ធទេ ចាប់តាំងពីអ្នកនឹងជំពាក់ពន្ធលើការបង្កើនដើមទុន នៅពេលអ្នកលក់ការវិនិយោគទទួលបានប្រាក់ចំណេញ។ ប៉ុន្តែវាអាចជួយអ្នកក្នុងការធ្វើពិពិធកម្មការវិនិយោគរបស់អ្នក ហើយមិនមានដែនកំណត់លើចំនួនប៉ុន្មានដែលអ្នកអាចវិនិយោគក្នុងគណនីឈ្មួញកណ្តាលក្នុងមួយឆ្នាំ។

បន្ទាត់​ខាង​ក្រោម

យុទ្ធសាស្ត្ររោទិ៍ក្រោយផ្ទះដ៏ធំអាចដំណើរការល្អសម្រាប់អ្នករកប្រាក់ចំណូលខ្ពស់ដែលចង់ទាញយកអត្ថប្រយោជន៍ពីគណនីរ័ត្ន។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយមានច្បាប់ជាក់លាក់មួយចំនួនដែលត្រូវធ្វើតាមដើម្បីធ្វើឱ្យវាដំណើរការដូច្នេះអ្នកប្រហែលជាចង់ពិភាក្សាជាមួយអ្នកគ្រប់គ្រងគម្រោងរបស់អ្នកឬអ្នកជំនាញពន្ធមុននឹងបន្តទៅមុខទៀត។ សូមចងចាំផងដែរថាទោះបីជាអ្នកមិនអាចបញ្ចប់ការវិលជុំវិលជុំដ៏ធំក៏ដោយអ្នកនៅតែមានជម្រើសផ្សេងទៀតសម្រាប់ការបង្កើនប្រាក់សន្សំចូលនិវត្តន៍។

ព័ត៌មានជំនួយសម្រាប់ផែនការចូលនិវត្តន៍

• ប្រសិនបើអ្នកសន្សំសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍ក្នុង 401(k) ឬ IRA សូមយកចិត្តទុកដាក់លើថ្លៃសេវាដែលអ្នកកំពុងបង់។ ជាឧទាហរណ៍ សូមពិនិត្យមើលសមាមាត្រចំណាយសម្រាប់មូលនិធិនីមួយៗដែលអ្នកបានវិនិយោគ ដើម្បីស្វែងយល់ថាតើអ្នកចំណាយប៉ុន្មានដើម្បីកាន់កាប់មូលនិធិនោះជារៀងរាល់ឆ្នាំ។ បន្ទាប់មក អ្នកអាចប្រៀបធៀបវាទៅនឹងការអនុវត្តរបស់មូលនិធិ ដើម្បីកំណត់ថាតើថ្លៃសេវាមានភាពយុត្តិធម៌ដែរឬទេ។ ដូចគ្នានេះផងដែរ, ពិចារណាណាមួយ។ ថ្លៃរដ្ឋបាល អ្នកប្រហែលជាកំពុងបង់ប្រាក់ និងរបៀបដែលវាប៉ះពាល់ដល់ប្រាក់ចំណូលសុទ្ធរបស់អ្នក។

• ពិចារណានិយាយជាមួយអ្នកប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នកអំពី Roth backdoor ដ៏ធំ ហើយថាតើវាអាចត្រឹមត្រូវសម្រាប់អ្នកដែរឬទេ។ ប្រសិនបើអ្នកមិនទាន់មានទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុនៅឡើយទេ ការស្វែងរកអ្នកមិនចាំបាច់មានភាពស្មុគស្មាញនោះទេ។ ក្រុមហ៊ុន SmartAsset ឧបករណ៍ផ្គូផ្គងទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុ ធ្វើឱ្យមានភាពងាយស្រួលក្នុងការភ្ជាប់ទំនាក់ទំនងជាមួយទីប្រឹក្សាជំនាញនៅក្នុងតំបន់របស់អ្នក។ អ្នកអាចទទួលបានការណែនាំផ្ទាល់ខ្លួនរបស់អ្នកក្នុងរយៈពេលប៉ុន្មាននាទីដោយគ្រាន់តែឆ្លើយសំណួរសាមញ្ញមួយចំនួន។ ប្រសិនបើអ្នកត្រៀមខ្លួនហើយ ចាប់​ផ្តើ​ម​ឥឡូវ​នេះ.

ឥណទានរូបថត៖ ©iStock.com/designer491