មូលបត្របំណុលបានវាយដំក្នុងឆ្នាំ 2022 ប៉ុន្តែការខូចខាតចំពោះផលប័ត្ររបស់អ្នកអាចតិចជាងការបំពេញភ្នែកនោះ ផ្តល់ឱ្យអ្នកដោះស្រាយការខាតបង់ទាំងនោះនៅក្នុង វិធីឆ្លាតវៃពន្ធ. នោះដោយសារតែបច្ចេកទេសមួយដែលជាទូទៅត្រូវបានផ្សារភ្ជាប់ជាមួយនឹងភាគហ៊ុនអាចបន្ធូរបន្ថយការឈឺចាប់នៃការខាតបង់ប្រាក់ចំណូលថេរក្នុងឆ្នាំនេះ។ បច្ចេកទេសនោះគឺជាការប្រមូលផលការបាត់បង់ពន្ធ ទោះបីជានៅពេលអនុវត្តចំពោះមូលបត្របំណុលមានភាពខុសគ្នាសំខាន់ៗមួយចំនួនពីវិធីដែលដំណើរការនេះត្រូវបានប្រើជាមួយនឹងការខាតបង់ភាគហ៊ុន។ នេះជាអ្វីដែលអ្នកត្រូវដឹង។ ក ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុ អាចជួយអ្នកកែសម្រួលផែនការហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក ដើម្បីដោះស្រាយជាមួយនឹងការបាត់បង់ការវិនិយោគនៅក្នុងមូលបត្របំណុល និងទ្រព្យសម្បត្តិផ្សេងទៀត។
ការប្រមូលផលការបាត់បង់ពន្ធត្រូវបានកំណត់
ការប្រមូលពន្ធបាត់បង់ គឺជាមធ្យោបាយនៃការប្រើប្រាស់ការខាតបង់ក្នុងការវិនិយោគរបស់អ្នក។ បន្ថយពន្ធរបស់អ្នកលើប្រាក់ចំណេញដើមទុន. ជាទូទៅ វាបង្ហាញ IRS ថា ខណៈពេលដែលអ្នករកលុយបានពីការវិនិយោគមួយចំនួន អ្នកបានបាត់បង់លុយពីអ្នកដទៃ។ ដូច្នេះ អ្នកមិនជំពាក់ពន្ធច្រើនទេ។ ដំណើរការនៃការវិនិយោគលើការបាត់បង់ពន្ធពាក់ព័ន្ធនឹងការលក់ទ្រព្យសកម្មនៅពេលខាតបង់ និងការទិញការវិនិយោគស្រដៀងគ្នា។ វាអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកទាញយកអត្ថប្រយោជន៍ពីការខាតបង់របស់អ្នកសម្រាប់គោលបំណងពន្ធ និងរក្សាការចង់បានរបស់អ្នក។ ការបែងចែកទ្រព្យ.
ឆ្ងល់ថាហេតុអ្វីបានជាអ្នកត្រូវលក់ដើមទុនដើម្បីដឹងថាខាត? ពិចារណាថាតើវាទៅជាយ៉ាងណាក្នុងការទិញរថយន្តថ្មី។ តម្លៃរបស់វាធ្លាក់ចុះភ្លាមៗនៅពេលអ្នកចាកចេញពីឡូត៍ ប៉ុន្តែអ្នកនឹងមិនដឹងថាការខាតបង់ ឬឃើញវាប៉ះពាល់ដល់កាបូបរបស់អ្នកទេ រហូតដល់អ្នកព្យាយាមលក់ឡាន។ ស្រដៀងគ្នានេះដែរ អ្នកអាចដឹងថាទ្រព្យសកម្មរបស់អ្នកកំពុងដំណើរការតិចតួច ប៉ុន្តែអ្នកមិនអាចទាមទារការខាតបង់របស់អ្នកបានទេ រហូតដល់អ្នកលក់ការវិនិយោគរបស់អ្នក។
អ្នកអាចប្រមូលផលខាតបង់មូលបត្របំណុលរបស់អ្នកដោយហេតុផលណាមួយ ឬទាំងបី៖
អុហ្វសិតបានដឹងពីប្រាក់ចំណេញនៅកន្លែងផ្សេងទៀតនៅក្នុងផលប័ត្ររបស់អ្នកសម្រាប់ឆ្នាំពន្ធនេះ។
ប្រសិនបើអ្នកមានការខាតបង់ដែលនៅសល់ អ្នកអាចកាត់បន្ថយប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នករហូតដល់ 3,000 ដុល្លារ
នាំការបាត់បង់ទៅមុខ ទៅក្នុងឆ្នាំពន្ធមួយទៀត ហើយប្រើប្រាស់វានាពេលអនាគត
ហេតុអ្វីបានជាឥឡូវនេះអាចជាពេលវេលាដើម្បីប្រមូលផលការបាត់បង់សញ្ញាប័ណ្ណ
ការខាតបង់មូលបត្របំណុលនៅលើមាត្រដ្ឋានដែលកំពុងជួបប្រទះនាពេលបច្ចុប្បន្នធ្វើឱ្យការប្រមូលផលការបាត់បង់ពន្ធនៃទ្រព្យសកម្មដែលមានប្រាក់ចំណូលថេរមានភាពទាក់ទាញ។ នេះបើតាមលោក Charles Schwab.
ប្រាំបួនខែដំបូងនៃឆ្នាំនេះគឺអាក្រក់បំផុតចាប់តាំងពីឆ្នាំ 1926។ សន្ទស្សន៍ប្រាក់ចំណូលថេរសំខាន់ៗទាំងអស់បានធ្លាក់ចុះនៅឆ្នាំ 2022 ហើយប្រភេទមូលបត្របំណុលមួយចំនួនបានធ្លាក់ចុះយ៉ាងខ្លាំងជាពិសេស។ សន្ទស្សន៍ Bloomberg US សរុប 10+ ឆ្នាំបានធ្លាក់ចុះ 29.5% គិតត្រឹមចុងខែវិច្ឆិកា ហើយប័ណ្ណឥណទានសាជីវកម្មបានធ្លាក់ចុះ 17.6% ។ អ្នកចាញ់ពីរខ្ទង់ផ្សេងទៀតរួមមាន មូលបត្របំណុលក្រុង មូលបត្របំណុលដែលផ្តល់ទិន្នផលខ្ពស់ មូលបត្រដែលពេញចិត្ត មូលបត្របំណុលមូលបត្រ និងប័ណ្ណរតនាគារ។
ពិចារណាករណីសម្មតិកម្មរបស់នរណាម្នាក់នៅក្នុងតង្កៀបពន្ធ 37% ។ ជាងមួយឆ្នាំមុន បុគ្គលនេះបានទិញភាគហ៊ុនមូលនិធិទៅវិញទៅមកនៃសញ្ញាប័ណ្ណក្រុងរយៈពេលមធ្យម។ ដោយសារការធ្លាក់ចុះក្នុងទីផ្សារ តម្លៃនៃមូលនិធិរួមនោះថ្ងៃនេះគឺ $9,000។ មនុស្សម្នាក់នេះ ប្រហែលជាធ្វើការជាមួយ ក ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុអាចលក់មូលនិធិទៅវិញទៅមកសម្រាប់ការខាតបង់ចំនួន $1,000 ហើយប្រើប្រាស់ការបាត់បង់នោះដើម្បីសន្សំលើបំណុលពន្ធរបស់គាត់ នេះបើយោងតាមលោក Charles Schwab ។ ប្រសិនបើបុគ្គលនោះបានប្រើប្រាស់ការខាតបង់ចំនួន 1,000 ដុល្លារ ដើម្បីទូទាត់ការចំណេញដើមទុនរយៈពេលខ្លីផ្សេងទៀត បុគ្គលនោះអាចសន្សំបាន 370 ដុល្លារលើវិក្កយបត្រពន្ធរបស់គាត់ ឬនិយាយម្យ៉ាងទៀតកាត់បន្ថយការខាតបង់ចំនួន 1,000 ដុល្លារមកត្រឹម 630 ដុល្លារ។
ច្បាប់លក់-លាង
នេះ ច្បាប់លក់លាង គឺជាច្បាប់របស់ IRS ដែលមានគោលបំណងរក្សាអ្នកវិនិយោគពីការលួចបន្លំពន្ធដោយអយុត្តិធម៌។ ច្បាប់នេះនិយាយថា វិនិយោគិនមិនអាចទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍រយៈពេលខ្លីនៃការលក់សន្ដិសុខដោយការបាត់បង់ ហើយបន្ទាប់មកទិញសន្តិសុខដែលដូចគ្នាបេះបិទក្នុងរយៈពេល 30 ថ្ងៃបន្ទាប់។ ផ្នែក "ដូចគ្នាបេះបិទយ៉ាងសំខាន់" នៃច្បាប់ គឺជាអ្វីដែលតែងតែទាក់ទាញអ្នកវិនិយោគ។ ការបោះពុម្ពផ្សាយ IRS ៤៦៨១ដែលគ្របដណ្តប់លើការចំណេញ និងការបាត់បង់ដើមទុន មិនផ្តល់និយមន័យតឹងរឹងនៃអ្វីដែលស្ថិតនៅក្រោមការពិពណ៌នានេះទេ។ ផ្ទុយទៅវិញ វាចែងដូចតទៅ៖ “ជាធម្មតា ភាគហ៊ុន ឬមូលបត្រនៃសាជីវកម្មមួយ មិនត្រូវបានចាត់ទុកថាមានលក្ខណៈដូចគ្នាបេះបិទទៅនឹងភាគហ៊ុន ឬមូលបត្រនៃសាជីវកម្មមួយផ្សេងទៀតនោះទេ។ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយ ពួកវាអាចដូចគ្នាខ្លាំងនៅក្នុងករណីខ្លះ។
លោក Charles Schwab បន្ថែមថា អ្នកមិនអាចជៀសផុតពីច្បាប់នៃការលក់ដោយការលក់សុវត្ថិភាពដោយការបាត់បង់នៅក្នុងគណនីមួយ ហើយទិញវាមកវិញក្នុងរយៈពេល 30 ថ្ងៃនៅក្នុងគណនីមួយផ្សេងទៀត៖ “អ្នកក៏មិនអាចជៀសវាងវាបានដែរ ដោយការមានប្តី/ប្រពន្ធ ឬសាជីវកម្មរបស់អ្នក។ អ្នកគ្រប់គ្រងការទិញនូវសុវត្ថិភាពដូចគ្នា ឬដូចគ្នាយ៉ាងខ្លាំង។ IRS ពិចារណាលើចំនួនសរុបនៃការជួញដូររបស់អ្នក មិនត្រឹមតែផ្អែកលើគណនីមួយគណនីប៉ុណ្ណោះទេ។
របៀបសម្រេចចិត្តថាមូលបត្របំណុលមួយណាដែលត្រូវលក់
នេះជាលក្ខណៈវិនិច្ឆ័យមួយចំនួនសម្រាប់ការសម្រេចចិត្តថាតើមូលបត្របំណុលមួយណាត្រូវលក់៖
មូលបត្របំណុលដែលបាត់បង់តម្លៃ។ ពិចារណាតម្លៃនៃមូលបត្ររបស់អ្នកទាក់ទងទៅនឹងមូលដ្ឋាននៃការចំណាយរបស់អ្នក មិនមែនការវិនិយោគដើមរបស់អ្នកទេ។
ប័ណ្ណបំណុលដែលមានរយៈពេលខ្លីជាង។ ការប្រមូលផលការបាត់បង់ពន្ធអាចជាឱកាសមួយដើម្បីដាក់ទីតាំងផលប័ត្ររបស់អ្នកឱ្យកាន់តែប្រសើរឡើងសម្រាប់បរិយាកាសទីផ្សារបច្ចុប្បន្ន។ Charles Schwab និយាយថាភាគច្រើននៃ កើនឡើងក្នុងអត្រាការប្រាក់ ទំនងជានៅពីក្រោយយើង ហើយថាវិនិយោគិនគួរតែពង្រីករយៈពេលជាមធ្យមនៃការកាន់កាប់មូលបត្របំណុលរបស់ពួកគេ ដើម្បីទាញយកអត្ថប្រយោជន៍ពីការកើនឡើងនាពេលថ្មីៗនេះ។
ប័ណ្ណបំណុលដែលមានអត្រាឥណទានទាប។ ឱកាសដើម្បីលក់មូលបត្របំណុលដែលមានអត្រាទាបជាងការខាតបង់បើកឱកាសដើម្បីផ្លាស់ទីឡើងលើគុណភាពឥណទាន។
បន្ទាត់ខាងក្រោម
មូលបត្រដែលមានប្រាក់ចំណូលថេរត្រូវបានញញួរនៅក្នុងឆ្នាំ 2022។ នោះបើកឱកាសសម្រាប់ការប្រមូលផលការបាត់បង់ពន្ធ ដើម្បីកាត់បន្ថយការខាតបង់ និងកែលម្អរបស់អ្នក។ ផលប័ត្រវិនិយោគ ការរំពឹងទុកសម្រាប់ប្រាក់ចំណេញកាន់តែរឹងមាំនាពេលអនាគត។ គ្រាន់តែចាំថាការប្រមូលផលការបាត់បង់ពន្ធសម្រាប់មូលបត្របំណុលគឺខុសគ្នាខ្លះពីការប្រមូលផលការបាត់បង់ពន្ធនៃការបាត់បង់ភាគហ៊ុន។ ប្រសិនបើអ្នកមិនប្រាកដថាតើការបាត់បង់មូលបត្របំណុលរបស់អ្នកគឺជាបេក្ខជនសម្រាប់ការប្រមូលផលការបាត់បង់ពន្ធ សូមពិគ្រោះជាមួយ ក ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុ ឬមេធាវីពន្ធ។
ការណែនាំអំពីពន្ធ គន្លឹះសម្រាប់ការវិនិយោគ
A ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុ អាចជួយអ្នកក្នុងការសម្រេចចិត្តពីរបៀបល្អបំផុតដើម្បីដោះស្រាយការខាតបង់នៅក្នុងមូលបត្រដែលមានប្រាក់ចំណូលថេរនៃផលប័ត្ររបស់អ្នក។ ឧបករណ៍ឥតគិតថ្លៃរបស់ SmartAsset ផ្គូផ្គងអ្នកជាមួយនឹងទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុរហូតដល់បីនាក់ដែលបម្រើតំបន់របស់អ្នក ហើយអ្នកអាចសម្ភាសការផ្គូផ្គងទីប្រឹក្សារបស់អ្នកដោយមិនគិតថ្លៃដើម្បីសម្រេចថាតើមួយណាសាកសមសម្រាប់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកត្រៀមខ្លួនស្វែងរកទីប្រឹក្សាដែលអាចជួយអ្នកឱ្យសម្រេចបាននូវគោលដៅហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក។ ចាប់ផ្តើមឥឡូវនេះ.
ប្រើរបស់យើងដោយមិនគិតថ្លៃ ការគណនាពន្ធលើប្រាក់ចំណូល ដើម្បីមើលថាតើអ្នកនឹងជំពាក់រដ្ឋាភិបាលសហព័ន្ធប៉ុន្មាន។
ឥណទានរូបថត៖ ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong
ប្រកាស អ្នកមិនដែលស្មានថាអ្នកអាចប្រើការប្រមូលផលខាតបង់ពន្ធលើទ្រព្យសកម្មនេះទេ។ បានបង្ហាញខ្លួនជាលើកដំបូង ប្លក់ SmartAsset.
ប្រភព៖ https://finance.yahoo.com/news/surprising-asset-tax-loss-harvesting-140000654.html