អ្នកដែលគិតថា IRMAA គឺជាព្យុះសង្ឃរាមួយទៀត អាចនឹងមានការតក់ស្លុតពន្ធនៅពេលពួកគេបន្តទៅ Medicare ។
IRMAA គឺខ្លីសម្រាប់ចំនួនទឹកប្រាក់កែតម្រូវប្រចាំខែទាក់ទងនឹងប្រាក់ចំណូល។ ជារឿយៗវាធ្វើឱ្យអ្នកចូលនិវត្តន៍មានការភ្ញាក់ផ្អើល ព្រោះវាត្រូវបានដាក់លើបុព្វលាភ Medicare ស្តង់ដារសម្រាប់អ្នកដែលមានប្រាក់ចំណូលលើសពីចំណុចកាត់ជាក់លាក់។ ទោះបីជាវាសំដៅទៅលើអ្នកចូលនិវត្តន៍ដែលមានប្រាក់ចំណូលខ្ពស់ក៏ដោយ "អ្នកមិនចាំបាច់ក្លាយជាអ្នកមានដើម្បីធ្លាក់ចូលទៅក្នុងប្រអប់ពិន័យនោះទេ" Phil Lubinski អ្នករៀបចំផែនការហិរញ្ញវត្ថុរបស់ Denver បានកត់សម្គាល់។
នៅឆ្នាំនេះ IRMAAs បានប៉ះពាល់ដល់បុគ្គលដែលមានប្រាក់ចំណូលសរុបដែលបានកែសម្រួលដែលបានកែសម្រួលច្រើនជាង $91,000 ហើយសម្រាប់គូស្វាមីភរិយាមានច្រើនជាង $182,000 ។ ជំនួសឱ្យការបង់បុព្វលាភធានារ៉ាប់រងប្រចាំឆ្នាំស្តង់ដាររបស់ Medicare ចំនួន $2,041.20 បុគ្គលដែលមានប្រាក់ចំណូលខ្ពស់កំពុងបង់ចាប់ពី $3,006 ទៅ $7,874.40។ គូស្វាមីភរិយាអាចបង់ប្រាក់ទ្វេដង។
ជារៀងរាល់ឆ្នាំ ការគិតថ្លៃ Medicare ត្រូវបានកំណត់ឡើងវិញដោយផ្អែកលើប្រាក់ចំណូលដែលមនុស្សបានរាយការណ៍កាលពីពីរឆ្នាំមុន។ សូម្បីតែអ្នកចូលនិវត្តន៍ដែលមិនដែលមានបញ្ហាក៏អាចបិទភ្នែកដោយ IRMAA បន្ទាប់ពីឆ្នាំដែលមានប្រាក់ចំណូលខ្ពស់ខុសពីធម្មតា។
ភាពល្ងង់ខ្លៅមិនមែនជាសុភមង្គលទេក្នុងករណីបែបនេះ។ ជារឿយៗមនុស្សអាចធ្វើការកែតម្រូវប្រាក់ចំណូលមុនដំណាច់ឆ្នាំ ដើម្បីគេចពីកម្រិត IRMAA ដូចជាការលក់ការបាត់បង់ការវិនិយោគ ដើម្បីទូទាត់ការបង្កើនដើមទុន។ ការកាត់បន្ថយប្រាក់ចំណូលបានតិចតួចដូចជាមួយកាក់អាចកាត់បានជិត $1,000 ចេញពីបុព្វលាភ Medicare ប្រចាំឆ្នាំរបស់បុគ្គលម្នាក់នៅកម្រិតទាបបំផុត និងរាប់ពាន់នាក់នៅកម្រិតខ្ពស់។
អ្នកចូលនិវត្តន៍គួរតែប្រយ័ត្នចំពោះការកើនឡើងនៃប្រាក់ចំណូលដែលមានសក្តានុពល។ ការដកប្រាក់មួយចំនួនធំពីគណនីចូលនិវត្តន៍បុគ្គលក្នុងឆ្នាំជាក់លាក់ណាមួយដើម្បីទិញរថយន្ត ឬចំណាយសម្រាប់ការធ្វើដំណើរ ឬសម្រាប់ការបំប្លែង Roth អាចជំរុញឱ្យពួកគេលើសពីកម្រិត IRMAA ។
ផែនការដើម្បីជៀសវាង IRMAA គួរតែចាប់ផ្តើមនៅអាយុ 60 ឆ្នាំ ហើយបន្តជារៀងរាល់ឆ្នាំ ពីព្រោះការបង់ពន្ធប្រចាំឆ្នាំមានបញ្ហា នេះបើតាមការលើកឡើងរបស់គណនេយ្យករសាធារណៈ Robert Klein ដែលទទួលបានការបញ្ជាក់ពី Newport Beach រដ្ឋ Calif ។ ចំនួនប្រាក់ចំណូលដែលមនុស្សចាស់រកបាននៅអាយុ 63 ឆ្នាំនឹងកំណត់បុព្វលាភរបស់ពួកគេនៅពេលពួកគេឈានដល់អាយុ 65 ឆ្នាំ ដែលជាឆ្នាំដែលមនុស្សចូលនិវត្តន៍ជាច្រើនចាប់ផ្តើម Medicare ។
នៅពេលដែលមនុស្សម្នាក់ឈានដល់អាយុ 72 ឆ្នាំ ការជៀសវាង IRMAA កាន់តែតឹងតែងដោយសារតែការចែកចាយអប្បបរមាដែលត្រូវការ ឬ RMDs ពី IRAs ។ យូរមុនពេលមនុស្សម្នាក់មានអាយុ 72 ឆ្នាំ អ្នករៀបចំផែនការហិរញ្ញវត្ថុព្យាយាមឱ្យអតិថិជនកាត់បន្ថយសមតុល្យតាមរយៈការបំប្លែង Roth ដូច្នេះ RMDs ប្រចាំឆ្នាំទំនងជាមិនសូវជំរុញមនុស្សម្នាក់ឱ្យលើសពីកម្រិត IRMAA ទេ។
| អ្នកទទួលផលដែលដាក់លិខិតប្រកាសពន្ធរួមជាមួយនឹងប្រាក់ចំណូលសរុបដែលបានកែសម្រួលដែលបានកែសម្រួល៖ | ចំនួនទឹកប្រាក់កែតម្រូវប្រចាំខែទាក់ទងនឹងប្រាក់ចំណូល | ចំនួនបុព្វលាភប្រចាំខែសរុប |
|---|---|---|
| ១០៥.០០០ ដុល្លារឬតិចជាងនេះ | $0.00 | $170.10 |
| 182,001 - 228,000 | 68.00 | 238.10 |
| 228,001 - 284,000 | 170.10 | 340.20 |
| 284,001 - 340,000 | 272.20 | 442.30 |
| 340,001 - 749,999 | 374.20 | 544.30 |
| 750,000 ឬច្រើន | 408.20 | 578.30 |
រាល់ប្រាក់ដែលបានផ្លាស់ប្តូរពី IRAs ត្រូវបានបង់ពន្ធជាប្រាក់ចំណូលក្នុងឆ្នាំដែលវាត្រូវបានបំប្លែង។ ប៉ុន្តែការបំប្លែងតូចៗដែលបានធ្វើឡើងក្នុងរយៈពេលជាច្រើនឆ្នាំអាចរារាំងការប៉ះពាល់ពន្ធក្នុងឆ្នាំតែមួយ ហើយនៅពេលដែលប្រាក់ត្រូវបានបញ្ចូលទៅក្នុង Roth នោះវានឹងមានភាពស៊ាំពី RMDs ។ រាល់ការដកប្រាក់គឺមិនមានពន្ធ។
នោះអាចមានសារៈសំខាន់ទ្វេដងចំពោះស្ត្រីមេម៉ាយ ឬស្ត្រីមេម៉ាយ បន្ទាប់ពីប្តីឬប្រពន្ធបានស្លាប់។ សូមពិចារណាអំពីប្តីប្រពន្ធដែលកំពុងទទួលយក RMDs បន្ទាប់ពីអាយុ 72 ឆ្នាំ ហើយមិនដែលព្រួយបារម្ភអំពី IRMAAs ទេ ពីព្រោះប្រាក់ចំណូលពីប្រាក់សោធននិវត្តន៍ សន្តិសុខសង្គម និងប្រភពផ្សេងទៀតបានស្ថិតនៅក្រោមកម្រិត IRMAA $182,000 សម្រាប់គូស្វាមីភរិយា។ បន្ទាប់មកប្ដីប្រពន្ធក៏ស្លាប់។ អ្នករស់រានមានជីវិតនឹងត្រូវបង់ពន្ធក្នុងនាមជាមនុស្សតែម្នាក់ ហើយនឹងបង់ប្រាក់ពិន័យ IRMAA ប្រសិនបើប្រាក់ចំណូលលើសពី $91,000។
ដំណឹងល្អ៖ មនុស្សអាចដាក់ទម្រង់ SSA-44 ទៅរដ្ឋបាលសន្តិសុខសង្គម ដើម្បីរាយការណ៍អំពី "ព្រឹត្តិការណ៍ផ្លាស់ប្តូរជីវិត" ដូចជាការស្លាប់របស់ប្តីប្រពន្ធ ការលែងលះ ឬការបញ្ឈប់ការងារ។ ប្រសិនបើត្រូវបានអនុម័ត នោះនឹងកាត់បន្ថយ ឬកាត់បន្ថយ IRMAA សម្រាប់រយៈពេលមួយឆ្នាំ។
មធ្យោបាយដ៏សាមញ្ញបំផុតមួយក្នុងការកាត់បន្ថយប្រាក់ចំណូលចូលនិវត្តន៍ និងជៀសវាង IRMAAs គឺត្រូវចាប់ផ្តើមផ្តល់ទៅឱ្យអង្គការសប្បុរសធម៌ដោយផ្ទាល់ចេញពី IRAs ដែលចាប់ផ្តើមពីអាយុ 70½, Greg Geisler, CPA និងសាស្រ្តាចារ្យផ្នែកគណនេយ្យនៅសាកលវិទ្យាល័យ Indiana មានប្រសាសន៍ថា។ ការចែកចាយទាំងនោះដោយផ្ទាល់ទៅអង្គការសប្បុរសធម៌នឹងមិនរាប់បញ្ចូលជាប្រាក់ចំណូលទេ។ នៅអាយុ 72 ឆ្នាំ ការរួមចំណែកដោយផ្ទាល់ទាំងនេះពី IRAs អាចត្រូវបានរាប់ថាជាការចែកចាយអប្បបរមាដែលត្រូវការដោយមិនចាំបាច់មានពន្ធ។
Geisler និយាយថាពេលវេលាសំខាន់។ ដើម្បីរាប់ឆ្ពោះទៅរក RMD ការរួមចំណែកសប្បុរសធម៌ត្រូវតែធ្វើឡើងមុនពេល IRA ប្រចាំឆ្នាំតម្រូវឱ្យដកប្រាក់។ ប្រសិនបើមនុស្សម្នាក់បានទទួល RMD រួចហើយសម្រាប់ឆ្នាំ 2022 លោក Geisler ស្នើឱ្យរង់ចាំរហូតដល់ខែមករា ដើម្បីធ្វើការរួមចំណែកសប្បុរសធម៌ ហើយរាប់វាទៅឆ្នាំពន្ធ 2023 ។
អ្នកចូលនិវត្តន៍ជាញឹកញាប់មិនបានដឹងថាជម្រើសរបៀបរស់នៅអាចរុញពួកគេចូលទៅក្នុង IRMAA ។ កំហុសទូទៅមួយ៖ ការលក់ផ្ទះមិនទាន់ពេលវេលា។
Klein ចង្អុលទៅគូស្នេហ៍មួយគូដែលបានសម្រេចចិត្តលក់ផ្ទះដ៏យូររបស់ពួកគេនៅឆ្នាំនេះ។ អ្នកទាំងពីរមានអាយុ 63 ឆ្នាំ ដែលជាឆ្នាំកំណត់បុព្វលាភធានារ៉ាប់រង Medicare របស់ពួកគេនៅអាយុ 65 ឆ្នាំ។ ប្តីប្រពន្ធនេះបានលក់វាក្នុងតម្លៃ 1.5 លានដុល្លារ និងទទួលបានប្រាក់ចំណេញជាប់ពន្ធចំនួន 600,000 ដុល្លារ។ ការកើនឡើងនោះ រួមជាមួយនឹងប្រាក់ចំណូលផ្សេងទៀត $200,000 បានចាប់យកពួកគេចូលទៅក្នុងតង្កៀប IRMAA កំពូល។ ពួកគេប្រហែលជានឹងចំណាយប្រហែល $9,500 នៅក្នុងបុព្វលាភ Medicare បន្ថែម ដែលជាលទ្ធផលនៃការលក់ផ្ទះ។
វាផ្អែកលើប្រាក់ចំណូលដែលកើនឡើងក្នុងមួយឆ្នាំ ដូច្នេះប្រហែលជាមិនមាន IRMAA បន្ទាប់ពីឆ្នាំនោះ។ ការសម្រេចចិត្តលើលំនៅឋានផ្សេងទៀតអាចបញ្ចប់ការកំណត់ការគិតថ្លៃ IRMAA ពីមួយឆ្នាំទៅមួយឆ្នាំ។
អ្នករៀបចំផែនការហិរញ្ញវត្ថុ Peter Murphy នៃ Santa Fe, NM មានអតិថិជនដែលកំពុងដកប្រាក់ប្រចាំឆ្នាំយ៉ាងច្រើនពី IRA របស់ពួកគេដើម្បីបង់រំលោះរបស់ពួកគេ និងទទួលបានការចោទប្រកាន់ពី IRMAA ។
Murphy ស្នើឱ្យពួកគេលក់ការវិនិយោគផ្សេងទៀតដើម្បីសងប្រាក់កម្ចីទិញផ្ទះ។ ការលក់នេះនឹងបង្កឱ្យមាន IRMAAs ដ៏ធំប៉ុន្តែវានឹងមានការប៉ះពាល់រយៈពេលមួយឆ្នាំ។ គាត់និយាយថា៖ «ឆ្នាំអាក្រក់ធំមួយគឺល្អជាងការស្លាប់ដោយការកាត់ចំនួន១០០០»។
ការខាតបង់ការវិនិយោគក្នុងឆ្នាំនេះផ្តល់ឱកាសដើម្បីជៀសវាង IRMAAs ។
ការចែកចាយជាប់ពន្ធពីមូលនិធិទៅវិញទៅមកអាចចាប់ផ្តើមមនុស្សម្នាក់លើសពីកម្រិត IRMAA ។ Leawood, Kan., អ្នករៀបចំផែនការហិរញ្ញវត្ថុលោក Mike Wren មានអតិថិជនជាមួយនឹងការកាន់កាប់មូលនិធិទៅវិញទៅមកដែលទំនងជាបង្កើតបញ្ហា IRMAA សម្រាប់ឆ្នាំខាងមុខ។ Wren និយាយថា "ការលក់វានឹងទទួលបានផលចំណេញច្រើន ប៉ុន្តែការកាន់កាប់វាមានន័យថាជាអណ្តូងរ៉ែរៀងរាល់ខែធ្នូ ពីព្រោះយើងមិនដឹងថាការចែកចាយនឹងទៅជាយ៉ាងណា" Wren និយាយ។
អតិថិជនបានលក់ចេញនូវមូលនិធិនៅឆ្នាំនេះ ហើយបានគេចពីពន្ធលើការបង្កើនដើមទុន ដោយសារតែគាត់បានទូទាត់ប្រាក់ចំណេញដោយការលក់ការវិនិយោគផ្សេងទៀត និងការខាតបង់ការកក់។
អ៊ីម៉ែល: [អ៊ីមែលការពារ]
ប្រភព៖ https://www.barrons.com/articles/medicare-premiums-taxes-irmaa-51671059739?siteid=yhoof2&yptr=yahoo