ការសម្រេចចិត្តរបស់តុលាការកំពូលនាពេលថ្មីៗនេះអាចបណ្តាលឱ្យមានជម្រើសប្រសើរឡើងនៅក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍របស់អ្នក។ តុលាការបានចូលរួមជាមួយបុគ្គលិកសាកលវិទ្យាល័យ Northwestern ដែលបានចោទប្រកាន់គម្រោងចូលនិវត្តន៍របស់សាកលវិទ្យាល័យថាមានថ្លៃសេវាខ្ពស់ហួសហេតុ និងមានជម្រើសច្រើនពេក។
នៅក្នុង មតិប្រាំមួយទំព័រ ដែលត្រូវបានចេញផ្សាយកាលពីសប្តាហ៍មុន តុលាការកំពូលរបស់ប្រទេសនេះ ទុកចោលនូវសេចក្តីសម្រេចរបស់សាលាឧទ្ធរណ៍អាមេរិកមុនៗ Hughes ទល់នឹង Northwesternបញ្ជូនសំណុំរឿងទៅសាលាឧទ្ធរណ៍ ដើម្បីពិចារណាឡើងវិញ។ ខណៈពេលដែលមតិមិនរួមបញ្ចូលការបញ្ជាទិញជាក់លាក់មួយ ឬសំណុំនៃអនុសាសន៍ដែលនឹងផ្លាស់ប្តូររូបរាងឧស្សាហកម្មចូលនិវត្តន៍ភ្លាមៗនោះ តុលាការកំពូលបានបញ្ជាក់យ៉ាងច្បាស់ថា៖ អ្នកឧបត្ថម្ភគម្រោងមិនបានបំពេញតាមផែនការរបស់ពួកគេទេ។ កាតព្វកិច្ច fiduciary នៅពេលដែលពួកគេមិនត្រួតពិនិត្យការផ្តល់ការវិនិយោគរបស់ពួកគេ និងលុបបំបាត់អ្នកដែលចាត់ទុកថាមិនប្រុងប្រយ័ត្ន។
ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុអាចជួយអ្នករៀបចំផែនការសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍ និងជ្រើសរើសការវិនិយោគដែលស្របតាមគោលដៅហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក។ ស្វែងរកទីប្រឹក្សាដែលគួរឱ្យទុកចិត្តនៅថ្ងៃនេះ។
Hughes ទល់នឹង Northwestern: នៅខាងក្នុងសំណុំរឿង
ការប្រយុទ្ធគ្នាតាមផ្លូវច្បាប់បានចាប់ផ្តើមនៅឆ្នាំ 2016 នៅពេលដែលនិយោជិតបច្ចុប្បន្ន និងអតីតភាគពាយ័ព្យបីនាក់បានប្តឹងសាលា គណៈកម្មាធិការវិនិយោគចូលនិវត្តន៍ និងមន្ត្រីមួយចំនួនដែលគ្រប់គ្រងផែនការ 403(b) ដោយចោទប្រកាន់ថាពួកគេបានបំពានលើ ច្បាប់ស្តីពីសុវត្ថិភាពប្រាក់ចំណូលចូលនិវត្តន៍របស់និយោជិតឆ្នាំ 1974 (ERISA)។
បណ្តឹងនេះបានចោទប្រកាន់ជនជាប់ចោទមិនបានត្រួតពិនិត្យ និងត្រួតពិនិត្យ ថ្លៃកត់ត្រា; បានផ្តល់មូលនិធិទៅវិញទៅមក "ថ្នាក់លក់រាយ" និងប្រាក់បំណាច់ដែលមានតម្លៃខ្ពស់ជាងថ្នាក់ចែករំលែកដូចគ្នាជាមួយនឹងការវិនិយោគដូចគ្នា; និងបានផ្តល់ជម្រើសវិនិយោគច្រើនពេក (ជាង 400) ដែលនាំឱ្យមានការភ័ន្តច្រឡំក្នុងចំណោមអ្នកចូលរួមផែនការ។
ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ តុលាការស្រុកសហរដ្ឋអាមេរិកបានច្រានចោលករណីនេះក្នុងឆ្នាំ 2017 ហើយតុលាការឧទ្ធរណ៍សហរដ្ឋអាមេរិកសម្រាប់សៀគ្វីទី 7 បានបញ្ជាក់ជាបន្តបន្ទាប់នូវការច្រានចោលរបស់តុលាការជាន់ទាប។
ប៉ុន្តែតុលាការកំពូលមិនយល់ស្របនឹងសេចក្តីសម្រេចមុនក្នុងសំណុំរឿងនេះទេ ដោយបានអះអាងថា សៀគ្វីទី 7 "មានកំហុសក្នុងការពឹងផ្អែកលើជម្រើសចុងក្រោយរបស់អ្នកចូលរួមលើការវិនិយោគរបស់ពួកគេ ដើម្បីដោះសារការសម្រេចចិត្តដែលមិនប្រុងប្រយ័ត្ន" ដោយអ្នកឧបត្ថម្ភគម្រោង។
ចៅក្រម Sonia Sotomayor ដែលបានសរសេរគំនិតនេះបានចាក់ឫសលើសេចក្តីសម្រេចរបស់តុលាការក្នុងសេចក្តីសម្រេចឆ្នាំ 2015 នៅ Tibble v. Edison Int'l។ ក្នុងករណីនោះ តុលាការកំពូលបានសន្និដ្ឋានថា ការខកខានរបស់ fiduciary ក្នុងការត្រួតពិនិត្យការវិនិយោគ និងដកជម្រើស "មិនប្រុងប្រយ័ត្ន" បង្កើតជាការបំពានលើកាតព្វកិច្ច។ ទោះបីជាការពិតនោះ។ ផែនការវិភាគទានដែលបានកំណត់ អ្នកចូលរួមជ្រើសរើសការវិនិយោគរបស់ពួកគេ អ្នករៀបចំផែនការត្រូវតែវាយតម្លៃដោយឯករាជ្យនូវម៉ឺនុយជម្រើសនៃផែនការដើម្បីកំណត់ថាតើមួយណាមានការប្រុងប្រយ័ត្ន តុលាការបានយល់ឃើញ។
Sotomayor បានសរសេរថា ប៉ុន្តែសៀគ្វីទី 7 មិនបានអនុវត្តការណែនាំពីករណី Tibble នៅពេលដែលវាបដិសេធអំណះអំណាងរបស់ដើមបណ្តឹង។
នាងបានសរសេរថា "ជំនួសមកវិញ សៀគ្វីទីប្រាំពីរបានផ្តោតលើសមាសភាគមួយផ្សេងទៀតនៃកាតព្វកិច្ចនៃការប្រុងប្រយ័ត្ន: កាតព្វកិច្ចរបស់ fiduciary ក្នុងការប្រមូលផ្តុំម៉ឺនុយចម្រុះនៃជម្រើស" នាងបានសរសេរ។ សាលាឧទ្ធរណ៍បានរកឃើញថា ចុងចោទបានផ្តល់ឱ្យអ្នកចូលរួមគម្រោងនូវជម្រើសវិនិយោគគ្រប់គ្រាន់ រួមទាំងមូលនិធិសន្ទស្សន៍តម្លៃទាបផងដែរ។
ប៉ុន្តែវាមិនទៅឆ្ងាយគ្រប់គ្រាន់ដើម្បីបំពេញកាតព្វកិច្ចនៃការប្រុងប្រយ័ត្នរបស់ fiduciary នោះទេ នេះបើយោងតាម Sotomayor និងយុត្តិធម៌។
លោក Sotomayor បានបន្ថែមថា "សូម្បីតែនៅក្នុងផែនការវិភាគទានដែលបានកំណត់ ដែលអ្នកចូលរួមជ្រើសរើសការវិនិយោគរបស់ពួកគេ Tibble ណែនាំថា fiduciaries ផែនការត្រូវតែធ្វើការវាយតម្លៃឯករាជ្យរបស់ពួកគេដើម្បីកំណត់ថាការវិនិយោគណាមួយអាចត្រូវបានរួមបញ្ចូលដោយប្រុងប្រយ័ត្ននៅក្នុងម៉ឺនុយជម្រើសនៃផែនការ" Sotomayor បានបន្ថែម។
ជាលទ្ធផល តុលាការកំពូលបានឃុំខ្លួនសំណុំរឿងនេះទៅសាលាឧទ្ធរណ៍ទី៧ ដែលសាលាឧទ្ធរណ៍អាចធ្វើការវាយតម្លៃឡើងវិញនូវអំណះអំណាងរបស់ដើមបណ្តឹង ហើយពិចារណាថាតើការចោទប្រកាន់នេះស្មើនឹងការរំលោភលើកាតព្វកិច្ចកាតព្វកិច្ចឬអត់។
តើវាមានន័យយ៉ាងណា ឆ្ពោះទៅមុខ
តើមតិរបស់តុលាការកំពូលនឹងមានឥទ្ធិពលយ៉ាងណាចំពោះឧស្សាហកម្មចូលនិវត្តន៍ទៅមុខ? យោងតាមលោក John Rekenthaler អនុប្រធានផ្នែកស្រាវជ្រាវរបស់ Morningstar បានឱ្យដឹងថា អ្នកឧបត្ថម្ភគម្រោងទំនងជានឹងកាន់តែយល់ច្បាស់នៅពេលនិយាយអំពីជម្រើសវិនិយោគដែលពួកគេផ្តល់ជូន។
នៅក្នុងរបស់គាត់ ជួរឈរ Morningstar ថ្មីៗបំផុត។Rekenthaler បានសរសេរថាអ្នកឧបត្ថម្ភគម្រោងនឹងមិនត្រឹមតែកាត់បន្ថយការផ្តល់ការវិនិយោគរបស់ពួកគេដើម្បីកាត់បន្ថយជម្រើសអនុ-par ប៉ុណ្ណោះទេ ប៉ុន្តែពួកគេក៏នឹងដាក់សម្ពាធលើក្រុមហ៊ុនមូលនិធិទៅវិញទៅមកសម្រាប់ថ្នាក់ភាគហ៊ុនស្ថាប័នបន្ថែមទៀត ដែលជាធម្មតាគិតថ្លៃអនុបាតការចំណាយទាប។ Rekenthaler បានបន្ថែមថា អ្នកឧបត្ថម្ភផែនការនឹងបន្តធ្វើការផ្លាស់ប្តូរមូលនិធិដែលគ្រប់គ្រងយ៉ាងសកម្មសម្រាប់មូលនិធិសន្ទស្សន៍តម្លៃទាបដែលគ្រប់គ្រងដោយអកម្ម។
នោះនឹងជាដំណឹងល្អសម្រាប់អ្នកសន្សំប្រាក់ចូលនិវត្តន៍។
Nevin E. Adams នៃសមាគមជាតិនៃទីប្រឹក្សាផែនការ។ សរសេរ ថាអ្នកឧបត្ថម្ភគម្រោងនឹងកាន់តែរិះគន់ចំពោះមូលនិធិដែលផ្តល់ជូននៅក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍ ដោយគិតពីគំនិតរបស់តុលាការកំពូល៖
"វាហាក់ដូចជាយុត្តិធម៌ក្នុងការនិយាយថាឥឡូវនេះនឹងមាន (ច្រើន?) ភាពរសើបនៃ fiduciary កាន់តែច្រើនចំពោះបញ្ហានៃការត្រួតពិនិត្យមូលនិធិនៅលើម៉ឺនុយផែនការ។ ដូចជាអាចប្រកែកបាន មិនត្រឹមតែគួរតែមានទេ ប៉ុន្តែគួរតែមាន»។
បន្ទាត់ខាងក្រោម
តុលាការកំពូលបានចូលរួមជាមួយនិយោជិតនៃសាកលវិទ្យាល័យ Northwestern ដែលបានប្តឹងសាលាក្នុងឆ្នាំ 2016 ជុំវិញការចោទប្រកាន់ថាមានថ្លៃសេវាលើសកម្រិត និងជម្រើសនៃការវិនិយោគតម្លៃខ្ពស់ដែលផ្តល់ជូននៅក្នុងផែនការចូលនិវត្តន៍របស់សាលា។
នៅក្នុងសេចក្តីសម្រេចចំនួនប្រាំមួយទំព័រដែលបានចេញផ្សាយកាលពីសប្តាហ៍មុន ចៅក្រម Sonia Sotomayor បានសរសេរថា សាលាឧទ្ធរណ៍បានបរាជ័យក្នុងការពិចារណាពីការទទួលខុសត្រូវដោយស្មោះត្រង់ក្នុងការត្រួតពិនិត្យការវិនិយោគនៅក្នុងផែនការ និងលុបបំបាត់ជម្រើសដែលមិនប្រុងប្រយ័ត្ន។ ការផ្តល់ជូនការវិនិយោគជាច្រើនប្រភេទ និងការអនុញ្ញាតឱ្យអ្នកចូលរួមជ្រើសរើសអ្វីដែលល្អបំផុតមិនបំពេញកាតព្វកិច្ច fiduciary របស់អ្នកឧបត្ថម្ភផែនការនោះទេ នេះបើយោងតាមតុលាការ។
ព័ត៌មានជំនួយផែនការចូលនិវត្តន៍
មិនថាអ្នកទើបតែចាប់ផ្តើមសន្សំ ឬអ្នកស្ថិតនៅមាត់ទ្វារចូលនិវត្តន៍ទេ អ្នកប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុអាចជួយអ្នកបង្កើតផែនការសម្រាប់សម្រេចគោលដៅរបស់អ្នក។ ការស្វែងរកទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុដែលមានសមត្ថភាព មិនចាំបាច់ពិបាកនោះទេ។ ឧបករណ៍ឥតគិតថ្លៃរបស់ SmartAsset ផ្គូផ្គងអ្នកជាមួយទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុរហូតដល់បីនាក់នៅក្នុងតំបន់របស់អ្នក ហើយអ្នកអាចសម្ភាសអ្នកប្រឹក្សាយោបល់របស់អ្នកដោយមិនគិតថ្លៃដើម្បីសម្រេចថាតើមួយណាសាកសមសម្រាប់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកត្រៀមខ្លួនស្វែងរកទីប្រឹក្សាដែលអាចជួយអ្នកឱ្យសម្រេចបាននូវគោលដៅហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក។ ចាប់ផ្តើមឥឡូវនេះ។
តើអ្នកស្ថិតនៅលើផ្លូវដើម្បីបំពេញគោលដៅសន្សំរបស់អ្នកសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍ទេ? ម៉ាស៊ីនគិតលេខចូលនិវត្តន៍របស់ SmartAsset អាចជួយអ្នកឱ្យដឹងថាអ្នកអាចមានចំនួនប៉ុន្មាននៅពេលដែលអ្នកត្រៀមខ្លួនជាស្រេចដើម្បីឈប់ធ្វើការ។
អ្នកដែលរៀបចំផែនការចូលនិវត្តន៍ផ្តោតសំខាន់លើការសន្សំ ហើយជារឿយៗមើលរំលងផែនការរបស់ពួកគេសម្រាប់ការចំណាយប្រាក់នោះឱ្យមានប្រសិទ្ធភាព។ ច្បាប់ 4% កំណត់ថាការដកប្រាក់សន្សំ 4% របស់អ្នកក្នុងឆ្នាំដំបូងនៃការចូលនិវត្តន៍ និងការកែតម្រូវការដកប្រាក់សម្រាប់អតិផរណាក្នុងឆ្នាំបន្តបន្ទាប់នឹងអាចឱ្យអ្នកពង្រីកការសន្សំរបស់អ្នករហូតដល់ 30 ឆ្នាំ។ ប៉ុន្តែ ការស្រាវជ្រាវថ្មីៗ។ បង្ហាញថាអត្រាដកប្រាក់ 4% អាចខ្ពស់ពេក។ ផ្ទុយទៅវិញ អ្នកចូលនិវត្តន៍ដែលអនុវត្តការស្វែងរកប្រាក់ចំណូលចូលនិវត្តន៍ថេរគួរតែចាប់ផ្តើមដោយដកត្រឹមតែ 3.3% នៃស៊ុតសំបុករបស់ពួកគេ។
ឥណទានរូបថត៖ ©iStock.com/sharrocks, iStock.com/FierceAbin, ©iStock.com/FG Trade
ប្រកាស របៀបដែលការសម្រេចចិត្តរបស់តុលាការកំពូលថ្មីអាចជួយអ្នកសន្សំប្រាក់សម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍ បានបង្ហាញខ្លួនជាលើកដំបូង ប្លក់ SmartAsset.
ប្រភព៖ https://finance.yahoo.com/news/want-enjoy-retirement-more-shift-200000684.html