យើងមានអាយុ 70 ឆ្នាំ មាន $99K ក្នុងប្រាក់ចំណូលចូលនិវត្តន៍ 1.4M IRA និងការវិនិយោគផ្សេងទៀត។ តើវាយឺតពេលក្នុងការបំប្លែងទៅជា Roth មែនទេ?

ប្រពន្ធ​ខ្ញុំ​និង​ខ្ញុំ​មាន​អាយុ​៧០​ឆ្នាំ។ យើង​បាន​បង់​អស់​ទាំង​ផ្ទះ​ទាំង​អស់។ រវាងប្រាក់សោធននិវត្តន៍របស់ខ្ញុំចំនួន $70 និងសន្តិសុខសង្គម យើងទទួលបានប្រាក់ចំណូលសរុបចំនួន $29,000 ក្នុងមួយឆ្នាំ ដែលលើសពីគ្រប់គ្រាន់។ ការសន្សំបច្ចុប្បន្នរបស់យើងនៅក្នុងគណនីឈ្មួញកណ្តាលរបស់យើងគឺ $99,000 ។ គណនីចូលនិវត្តន៍បុគ្គលរបស់យើង (IRA) សរុបចំនួន 700,000 លានដុល្លារ។ Roth របស់យើងមានតម្លៃ $1.4 ។ យើងទាំងពីររំពឹងថានឹងរស់នៅដល់អាយុ 400,000 ឆ្នាំ។ នៅអាយុរបស់យើង តើវាយឺតពេលក្នុងការសន្ទនា Roth មែនទេ?

- អនាមិក

ចម្លើយខ្លីគឺទេ។ មិនមានកំណត់អាយុលើសមត្ថភាពរបស់អ្នកទេ។ បម្លែងទៅជា Roth ។

មិន​មាន​តម្រូវ​ការ​ប្រាក់​ចំណូល​ដែល​រក​បាន​ផង​ដែរ​ដើម្បី​បម្លែង​ទៅ Roth មួយ​។ ដរាបណាអ្នកមានតុល្យភាពនៅក្នុង IRA តាមទ្រឹស្តី អ្នកអាចបន្តបំប្លែងទៅជា Roth ដរាបណាអ្នកចង់បាន។

សំណួរធំជាងនេះគឺ៖ តើការបំប្លែងទៅជា Roth បន្ថែមគោលដៅរបស់អ្នកសម្រាប់កេរដំណែលនៃទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នកទេ?

នេះគួរតែជាកន្លែងចាប់ផ្តើមមុនពេលចាប់ផ្តើមយុទ្ធសាស្រ្តបម្លែង Roth ដោយមិនគិតពីអាយុរបស់អ្នក។ ប៉ុន្តែវាមានសារៈសំខាន់ជាពិសេសនៅពេលដែលអ្នកកំពុងពិចារណាការបំប្លែង Roth នៅពេលអ្នកចូលទៅជិត ហើយចាប់ផ្តើមទទួលយក ការចែកចាយអប្បបរមាដែលត្រូវការ (RMDs).

អត្ថបទ និងការសន្ទនាភាគច្រើនជុំវិញការបំប្លែងទៅជា Roth នឹងផ្តោតលើឆ្នាំរវាងការចូលនិវត្តន៍ និងការទទួលយក RMDs។ ឆ្នាំទាំងនោះអាចបង្ហាញពីឱកាសដ៏អស្ចារ្យមួយដើម្បីបំប្លែងប្រាក់ IRA ទៅ Roth ។ ប៉ុន្តែពួកគេមិនមែនជាឱកាសតែមួយគត់របស់អ្នកទេ។ ឆ្លើយ​សំណួរ​នេះ៖ តើ​ខ្ញុំ​ចង់​ឲ្យ​ទ្រព្យសម្បត្តិ​របស់​ខ្ញុំ​កើត​ឡើង​យ៉ាង​ណា​ពេល​ខ្ញុំ​ស្លាប់? ចម្លើយគឺនៅក្នុងព័ត៌មានលម្អិត។ នេះជារបៀបគិតតាមរយៈយុទ្ធសាស្ត្រនេះ។

A ទីប្រឹក្សា​ហិរញ្ញវត្ថុ អាចជួយអ្នកឱ្យយល់ពីរបៀបគ្រប់គ្រងផលប៉ះពាល់ពន្ធនៃការបម្លែង Roth ។ 

អាគុយម៉ង់ប្រឆាំងនឹងការបម្លែង Roth

នៅចុងម្ខាងនៃវិសាលគម ចូរសន្មតថា ទ្រព្យសម្បត្តិទាំងអស់របស់អ្នកនឹងត្រូវបានផ្តល់ទៅឱ្យសប្បុរសធម៌ដែលអ្នកចូលចិត្តនៅពេលអ្នកស្លាប់។ ប្រសិនបើអង្គការសប្បុរសធម៌មានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ទទួលបាន IRA របស់អ្នកនៅពេលអ្នកទទួលមរណភាព នោះនឹងមិនមានការបង់ពន្ធទេ ហើយអ្នកគួរតែពិចារណាយ៉ាងមុតមាំថាកុំបំប្លែងសមតុល្យ IRA ណាមួយរបស់អ្នកទៅជា Roth ក្នុងអំឡុងពេលពេញមួយជីវិតរបស់អ្នក។

ក្នុងករណីនោះ ការបំប្លែងទៅជា Roth នឹងជ្រើសរើសបង់ពន្ធដែលអ្នកមិនបាច់បង់។

រឿងរ៉ាវនៅតែបន្ត

ករណីសម្រាប់ការបំប្លែង Roth

ភាពផ្ទុយគ្នាខ្លាំងគឺប្រសិនបើគោលដៅរបស់អ្នកគឺដើម្បី ទុកទ្រព្យសម្បត្តិទាំងអស់ឱ្យកូនចៅៗ ឬមនុស្សជាទីស្រលាញ់ផ្សេងទៀត ហើយត្រូវប្រាកដថា ពួកគេមិនដែលមានការព្រួយបារម្ភអំពីការបង់ពន្ធលើប្រាក់ដុល្លារទាំងនោះឡើយ។

ក្នុងករណីនេះ អាគុយម៉ង់អាចត្រូវបានធ្វើឡើងសម្រាប់ការព្យាយាមបំប្លែងរាល់ប្រាក់ដុល្លារចុងក្រោយនៃសមតុល្យ IRA របស់អ្នកទៅជា Roth មុនពេលអ្នកស្លាប់។ វិធីនោះ អ្នកទទួលផលរបស់អ្នកនឹងទទួលបាននំឥតពន្ធដ៏ធំសម្បើម ហើយ IRS មិនអាចចែករំលែកមួយចំណែកបានទេ។ នេះប្រហែលជាមិនមានលទ្ធផលក្នុងការសន្សំពន្ធច្រើនបំផុតនោះទេ ប៉ុន្តែវានឹងជាមធ្យោបាយដ៏ល្អបំផុតដើម្បីធ្វើឱ្យប្រាកដថាអ្នកទទួលផលរបស់អ្នកមិនព្រួយបារម្ភអំពីពន្ធ។

ដីកណ្តាលនៅលើការបម្លែង Roth

មនុស្សភាគច្រើននឹងបញ្ចប់នៅកន្លែងណាមួយនៅចន្លោះនេះ ដែលការបំប្លែងទៅជា Roth អាចមានន័យច្រើន ប៉ុន្តែរហូតដល់ចំណុចជាក់លាក់មួយ។

ការបំប្លែង Roth មានន័យបំផុតនៅពេលដែលអ្នកអាចជ្រើសរើសបាន។ បង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូល នៅលើសមតុល្យ IRA របស់អ្នក ហើយផ្លាស់ទីវាទៅ Roth ក្នុងឆ្នាំពន្ធដែលមានប្រាក់ចំណូលទាប។ “សាច់ញាតិ” គឺជាពាក្យសំខាន់នៅទីនេះ ព្រោះវានឹងមានលក្ខណៈពិសេសចំពោះស្ថានភាពរបស់អ្នកជាប់ពន្ធនីមួយៗ។

សំណួរ​ដែល​ត្រូវ​សួរ​ខ្លួន​អ្នក​នៅ​ទី​នេះ​គឺ៖ តើ​ខ្ញុំ​មាន​ការ​ព្រួយ​បារម្ភ​ថា នៅ​ពេល​ណា​មួយ​នៅ​ពេល​អនាគត ខ្ញុំ​អាច​នឹង​ជាប់​ពន្ធ​ខ្ពស់​ជាង​ពេល​នេះ?

សូមចងចាំថា ទោះបីជាសភាមិនធ្វើអ្វីដើម្បីយកពន្ធក្នុងរយៈពេល 2026 ឆ្នាំខាងមុខក៏ដោយ អត្រាពន្ធត្រូវបានកំណត់រួចហើយនឹងកើនឡើងនៅឆ្នាំ XNUMX ។

កត្តាបំប្លែង Roth ដែលត្រូវយល់ដឹង

ប្រសិនបើអ្នកសម្រេចចិត្តថាការបម្លែង Roth ជួយសម្រេចគោលដៅទ្រព្យសម្បត្តិរបស់អ្នក មានកត្តាជាច្រើនដែលត្រូវចងចាំនៅពេលសម្រេចចិត្តថាតើត្រូវបំប្លែងចំនួនប៉ុន្មានក្នុងឆ្នាំជាក់លាក់ណាមួយ។ ពួកគេ​គឺ:

តើពន្ធលើប្រាក់ចំណូលនឹងត្រូវបង់ប៉ុន្មាន

ជាទូទៅ យើងអាចផ្សព្វផ្សាយបានកាន់តែច្រើន ប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធពន្ធលើប្រាក់ចំណូលសហព័ន្ធកាន់តែទាបដែលយើងនឹងបង់។ នោះ​គឺ​ជា​ការ​ធ្វើ​ឱ្យ​ងាយ​ស្រួល​ជាង។ ប៉ុន្តែវាផ្តល់នូវចំណុចចាប់ផ្តើមសម្រាប់ការគិតអំពីរបៀបដាក់បញ្ចូលគ្នានូវយុទ្ធសាស្រ្តបម្លែង Roth ។

នៅក្នុងឧទាហរណ៍ដែលបានបង្ហាញនៅក្នុងសំណួរនេះ ជាទូទៅការបំប្លែងប្រាក់ 1.4 លានដុល្លារពេញលេញពី IRA ទៅជា Roth ក្នុងមួយឆ្នាំនឹងនាំឱ្យមានការបង់ពន្ធច្រើនជាងការរីករាលដាលការបំប្លែងទាំងនោះលើអាយុកាលដែលនៅសល់របស់អ្នកជាប់ពន្ធ។

ផលប៉ះពាល់ពន្ធផ្សេងៗ

ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលសហព័ន្ធទទួលបានការចាប់អារម្មណ៍ទាំងអស់នៅពេលដែលការបំប្លែង Roth កើតឡើង។ ប៉ុន្តែអត្រាពន្ធរឹមរបស់អ្នក (ចំនួនពន្ធដែលអ្នកនឹងបង់លើប្រាក់ដុល្លារបន្ទាប់នៃប្រាក់ចំណូល) គឺស្ទើរតែជាការពិចារណាតែមួយគត់។

ក្នុងឧទាហរណ៍នេះ 85% នៃអ្នកជាប់ពន្ធ សន្តិសុខសង្គម (ចំនួនខ្ពស់បំផុតដែលអាចធ្វើទៅបាន) ត្រូវបានរួមបញ្ចូលរួចហើយនៅក្នុងប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធ។ ប៉ុន្តែសម្រាប់អ្នកជាប់ពន្ធដែលមានប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធទាបជាង ការបម្លែង Roth មានសក្តានុពលក្នុងការផ្លាស់ប្តូរចំនួនសន្តិសុខសង្គមដែលត្រូវជាប់ពន្ធ។

ការបង្កើនប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធក៏អាចផ្លាស់ប្តូរសិទ្ធិរបស់អ្នកជាប់ពន្ធសម្រាប់ឥណទានពន្ធ និងការកាត់កងផងដែរ។ សម្រាប់អ្នកជាប់ពន្ធដែលមិនទាន់ចាប់ផ្តើមទាមទារ Medicare ឥណទានពន្ធបុព្វលាភអាចមានឥទ្ធិពលជាពិសេស។

បុព្វលាភ Medicare

សម្រាប់អ្នកជាប់ពន្ធជិតអាយុ 65 ឆ្នាំឬរួចហើយ Medicareវាជារឿងសំខាន់ក្នុងការចងចាំថាចំនួនទឹកប្រាក់ដែលអ្នកបង់សម្រាប់ Medicare របស់អ្នកត្រូវបានប៉ះពាល់ដោយប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នក (ជាពិសេសតាមរយៈប្រាក់ចំណូលសរុបដែលបានកែសម្រួល) ហើយអាចបង្កើនតម្លៃពិតនៃការធ្វើការផ្លាស់ប្តូរ Roth ។

នេះអាចមានគ្រោះថ្នាក់ជាពិសស ដោយសារតង្កៀបប្រាក់ចំណូលនីមួយៗសម្រាប់បុព្វលាភ Medicare ត្រូវបានចាត់ទុកជាច្រាំងថ្មចោទ។ ដូច្នេះនៅពេលដែលអ្នកមានមួយដុល្លារលើសពីកម្រិតកំណត់ បុព្វលាភរបស់អ្នកនឹងកើនឡើងពេញមួយកម្រិតទៅកម្រិតបន្ទាប់។ នៅក្នុងពាក្យផ្សេងទៀតសម្រាប់មួយកាក់មួយផោន។

តើមានអ្វីប្រសិនបើច្បាប់ពន្ធផ្លាស់ប្តូរនាពេលអនាគត?

ជារឿយៗខ្ញុំត្រូវបានគេសួរថាតើខ្ញុំមានការព្រួយបារម្ភថាសភានឹងផ្លាស់ប្តូរច្បាប់របស់ Roth នាពេលអនាគតហើយការមានសមតុល្យ Roth ធំអាចក្លាយជាការទទួលខុសត្រូវ។

ចម្លើយរបស់ខ្ញុំគឺតែងតែដូចគ្នា៖ លេខកូដពន្ធត្រូវបានសរសេរជាខ្មៅដៃ ហើយសភាអាចផ្លាស់ប្តូរអ្វីៗដែលខ្លួនចង់បាន។ យើង​ត្រូវ​តែ​ធ្វើ​ឱ្យ​អស់​ពី​សមត្ថភាព​ជាមួយ​នឹង​ព័ត៌មាន​ដែល​យើង​មាន និង​ច្បាប់​ដែល​មាន​នៅ​ពេល​បច្ចុប្បន្ន។

អ្វីដែលត្រូវធ្វើបន្ទាប់

បាល់គ្រីស្តាល់របស់ខ្ញុំនៅតែខូច ដូច្នេះអ្វីដែលខ្ញុំនិយាយអំពីការផ្លាស់ប្តូរច្បាប់នាពេលអនាគតគ្រាន់តែជាការស្មានប៉ុណ្ណោះ។ អ្វីដែលខ្ញុំដឹងគឺថាការកាន់កាប់ IRA គឺដូចជាការបញ្ចាំអត្រាអថេរជាមួយ IRS ដែលពួកគេមានសមត្ថភាពផ្លាស់ប្តូរអត្រាការប្រាក់ទៅអ្វីដែលពួកគេចង់បាន នៅពេលណាដែលពួកគេចង់បាន។ ឱកាសមួយដើម្បីយក IRS ចេញពីរូបភាពដោយបំប្លែងប្រាក់ IRA ទៅ Roth ដុល្លារគឺតែងតែមានតម្លៃពិចារណា។

Steven Jarvis, CPA, គឺជាអ្នកសរសេរអត្ថបទរៀបចំផែនការហិរញ្ញវត្ថុ SmartAsset ហើយឆ្លើយសំណួររបស់អ្នកអានលើប្រធានបទហិរញ្ញវត្ថុ និងពន្ធផ្ទាល់ខ្លួន។ មានសំណួរដែលអ្នកចង់ឆ្លើយទេ? អ៊ីមែល [អ៊ីមែលការពារ] ហើយសំណួររបស់អ្នកអាចត្រូវបានឆ្លើយនៅក្នុងជួរឈរនាពេលអនាគត។

សូមចំណាំថា Steven មិនមែនជាអ្នកចូលរួមក្នុងកម្មវិធី SmartAdvisor Match ទេ ហើយគាត់ត្រូវបានផ្តល់សំណងសម្រាប់អត្ថបទនេះ។ ធនធានអ្នកជាប់ពន្ធពីអ្នកនិពន្ធអាចរកបាននៅ ចូលនិវត្តន៍taxpodcast.com. ធនធានទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុពីអ្នកនិពន្ធមាននៅ retirementtaxservices.com.

ស្វែងរកទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុ

• ប្រសិនបើអ្នកមានសំណួរជាក់លាក់ចំពោះស្ថានភាពវិនិយោគ និងការចូលនិវត្តន៍របស់អ្នក ក ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុអាចជួយបាន។. ការស្វែងរកទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុ មិនចាំបាច់ពិបាកទេ។ ឧបករណ៍ឥតគិតថ្លៃរបស់ SmartAsset ផ្គូផ្គងអ្នកជាមួយនឹងទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុដែលមានការត្រួតពិនិត្យរហូតដល់បីនាក់ ដែលបម្រើតំបន់របស់អ្នក ហើយអ្នកអាចសម្ភាសអ្នកប្រឹក្សាយោបល់របស់អ្នកដោយមិនគិតថ្លៃដើម្បីសម្រេចថាតើមួយណាសាកសមសម្រាប់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកត្រៀមខ្លួនស្វែងរកទីប្រឹក្សាដែលអាចជួយអ្នកឱ្យសម្រេចបាននូវគោលដៅហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក។ ចាប់​ផ្តើ​ម​ឥឡូវ​នេះ.

• គ្រោងចូលនិវត្តន៍? ប្រើ ម៉ាស៊ីនគិតលេខសន្តិសុខសង្គមរបស់ SmartAsset ដើម្បីទទួលបានគំនិតនៃអត្ថប្រយោជន៍របស់អ្នកអាចមើលទៅដូចនៅពេលចូលនិវត្តន៍។

ឥណទានរូបថត៖ ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge

ប្រកាស សួរអ្នកប្រឹក្សា៖ យើងមានអាយុ 70 ឆ្នាំ មាន $99K ក្នុងប្រាក់ចំណូលចូលនិវត្តន៍ 1.4M IRA និងការវិនិយោគផ្សេងទៀត។ តើវាយឺតពេលក្នុងការបំប្លែងទៅជា Roth មែនទេ? បានបង្ហាញខ្លួនជាលើកដំបូង ប្លក់ SmartAsset.