ប្រសិនបើអ្នកធ្វើការនៅក្នុងការងារដែលមានប្រាក់សោធននិវត្តន៍ នេះមានន័យថាអ្នកនឹងទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ជាបន្តបន្ទាប់នៅពេលដែលអ្នកចូលនិវត្តន៍។ ផ្នែកសំខាន់នៃការរៀបចំផែនការអចលនៈទ្រព្យ នឹងត្រូវស្វែងរកថាតើមានអ្វីកើតឡើងចំពោះលុយនោះ នៅពេលអ្នកស្លាប់។ ចម្លើយគឺអាស្រ័យលើប្រភេទនៃប្រាក់សោធននិវត្តន៍ដែលអ្នកមាន។ ក្នុងករណីខ្លះ អ្នកអាចនឹងអាចធ្វើការបោះឆ្នោតរួមគ្នា ឬជាលក្ខណៈគ្រួសារ នៅពេលអ្នកចុះឈ្មោះក្នុងផែនការសោធននិវត្តន៍របស់អ្នក ដែលនឹងទូទាត់ប្រាក់ដល់សមាជិកគ្រួសារដែលនៅរស់រានមានជីវិតពីគម្រោងសោធននិវត្តន៍របស់អ្នកបន្ទាប់ពីអ្នកស្លាប់។ ក្នុងករណីផ្សេងទៀត ប្រាក់សោធននិវត្តន៍របស់អ្នកអាចត្រូវបានរៀបចំជាគណនីមួយដែលឧទ្ទិសដល់អ្នក ជាជាងការសន្យានៃការទូទាត់។ ហើយក្នុងករណីនោះ សមាជិកគ្រួសារដែលនៅរស់របស់អ្នកក៏នឹងមានសិទ្ធិទទួលបានប្រាក់នេះដែរ។ នេះជាអ្វីដែលអ្នកត្រូវដឹង។
A ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុ អាចជួយអ្នកបង្កើតផែនការអចលនទ្រព្យសម្រាប់តម្រូវការ និងគោលដៅរបស់គ្រួសារអ្នក។
តើសោធននិវត្តន៍គឺជាអ្វី?
A ប្រាក់សោធននិវត្តន៍ ត្រូវបានគេស្គាល់ថាជា "ផែនការចូលនិវត្តន៍អត្ថប្រយោជន៍ដែលបានកំណត់"។ នេះ។ IRS កំណត់ផែនការអត្ថប្រយោជន៍ ជា "អត្ថប្រយោជន៍ដែលបានកំណត់ទុកជាមុនសម្រាប់និយោជិតនៅពេលចូលនិវត្តន៍"។ ម្យ៉ាងវិញទៀត និយោជករបស់អ្នកធានាថាតើអ្នកនឹងទទួលបានប្រាក់ប៉ុន្មានក្នុងការចូលនិវត្តន៍ និងតាមកាលវិភាគ។ ព័ត៌មានលម្អិតនៃផែនការទាំងនេះអាចទូលំទូលាយ។ ផែនការប្រាក់សោធននិវត្តន៍ធម្មតាបំផុតសន្យាថានឹងអ្នកនូវការទូទាត់ប្រចាំខែថេរសម្រាប់ពេញមួយជីវិតរបស់អ្នក នៅពេលដែលអ្នកចូលនិវត្តន៍ ទោះបីជាពេលខ្លះអ្នកអាចរកឃើញផែនការដែលសន្យាថានឹងមានការទូទាត់ជាដុំ ឬចំនួនប្រចាំឆ្នាំក៏ដោយ។
នេះគឺផ្ទុយទៅនឹងអ្វីដែលគេស្គាល់ថា "ផែនការចូលនិវត្តន៍ដែលបានកំណត់” ទាំងនេះគឺជាផែនការដែលនិយោជកផ្តល់ផែនការកំណត់សម្រាប់ចំនួនប្រាក់ដែលវានឹងរួមចំណែកដល់ការចូលនិវត្តន៍របស់អ្នកអំឡុងពេលដែលអ្នកធ្វើការនៅទីនោះ។ ទាំងនេះក៏អាចទូលំទូលាយផងដែរ។ ផែនការអត្ថប្រយោជន៍ដែលបានកំណត់ជាទូទៅបំផុតគឺ 401(k) ដែលនិយោជករបស់អ្នកធានាការរួមចំណែកដែលត្រូវគ្នាដោយផ្អែកលើប្រាក់ចំណូលរបស់អ្នក។ ទោះបីជាដូចខាងលើក៏ដោយ និយោជករបស់អ្នកអាចផ្តល់នូវគម្រោងជាច្រើនប្រភេទទៀត។
និយោជកតិចតួចនៅតែផ្តល់ផែនការសោធននិវត្តន៍។ ជាចម្បងដោយសារតែ IRS កត់សម្គាល់នៅក្នុងនិយមន័យរបស់វា ផែនការប្រាក់សោធននិវត្តន៍អត្ថប្រយោជន៍ដែលបានកំណត់ជាទូទៅមានតម្លៃថ្លៃជាងសម្រាប់និយោជកទាំងក្នុងលក្ខខណ្ឌនៃការទូទាត់ និងការចំណាយប្រតិបត្តិការ។ លើសពីនេះ នៅពេលដែលនិយោជកបានប្តេជ្ញាចិត្តចំពោះគម្រោងប្រាក់សោធននិវត្តន៍អត្ថប្រយោជន៍ដែលបានកំណត់នោះ វាមិនអាចកាត់បន្ថយអត្ថប្រយោជន៍របស់វាឡើងវិញបានទេ។ ការចំណាយទាំងនោះត្រូវបានជួសជុលដោយគ្មានកំណត់។ និយោជកអាចលុបចោលកម្មវិធីសោធននិវត្តន៍របស់ខ្លួន និងបញ្ឈប់ការបន្ថែមអត្ថប្រយោជន៍សម្រាប់និយោជិតថ្មី និងបច្ចុប្បន្ន ប៉ុន្តែនិយោជិតទាំងអតីតកាល និងបច្ចុប្បន្ននៅតែមានសិទ្ធិទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍ដែលពួកគេបានទទួលរួចហើយ។
តើមានអ្វីកើតឡើងចំពោះអត្ថប្រយោជន៍សោធននៅពេលអ្នកស្លាប់?
អត្ថប្រយោជន៍សោធននិវត្តន៍មាននៅក្នុងចន្លោះផ្លូវច្បាប់។ នេះគឺជាប្រាក់ដែលអ្នករកបានក្នុងជីវិតការងាររបស់អ្នក។ នោះហើយជាមូលហេតុដែលនិយោជករបស់អ្នកមិនអាចកាត់បន្ថយ ឬលុបចោលអត្ថប្រយោជន៍ឡើងវិញបានទេ។ ពួកគេបានសន្យានឹងអ្នកនូវប្រាក់នេះជាសំណងសម្រាប់ការងាររបស់អ្នក ដោយធ្វើឱ្យវាក្លាយជារបស់អ្នក។
ប៉ុន្តែនិយោជកភាគច្រើនក៏មិនសន្យាចំនួនជាក់លាក់នៃប្រាក់សម្រាប់សោធននិវត្តន៍របស់អ្នកដែរ។ ផ្ទុយទៅវិញ ផែនការសោធននិវត្តន៍ធម្មតានឹងសន្យាថានឹងបង់ប្រាក់តាមលក្ខខណ្ឌ។ ជាឧទាហរណ៍ ប្រាក់សោធននិវត្តន៍របស់អ្នកអាចធានាការបង់ប្រាក់ពេញមួយជីវិតរបស់អ្នក សម្រាប់រយៈពេលជាក់លាក់ណាមួយ រហូតដល់មូលនិធិអស់ ឬផ្អែកលើលក្ខខណ្ឌផ្សេងទៀតមួយចំនួន។ នោះមានន័យថាអ្នកស្នងមរតករបស់អ្នកមិនចាំបាច់មានសក្តានុពលនៃប្រាក់ដែលពួកគេអាចទាមទារតាមរបៀបដូចគ្នាដែលពួកគេអាចធ្វើបានជាមួយនឹង 401 (k) នៅសល់។
លទ្ធផលគឺបន្ទាប់ពីអ្នកស្លាប់ អត្ថប្រយោជន៍សោធនរបស់អ្នកត្រូវបានចែកចាយដោយផ្អែកលើលក្ខណៈនៃប្រាក់សោធនរបស់អ្នក។
ក្នុងអំឡុងពេលធ្វើផែនការអចលនទ្រព្យ អ្នកគួរតែពិនិត្យមើលប្រាក់សោធននិវត្តន៍របស់អ្នក ដើម្បីមើលថាតើប្រាក់ឧបត្ថម្ភអ្វីខ្លះដែលវាធ្វើឱ្យសម្រាប់ប្តីប្រពន្ធ និងអ្នកស្នងមរតក។ ប្រាក់សោធនខ្លះបញ្ចប់ទាំងស្រុងដោយការស្លាប់របស់អ្នក។ អ្នកផ្សេងទៀតអនុញ្ញាតឲ្យអ្នកទទួលផល ឬអាចអនុញ្ញាតឱ្យបន្តការបង់ប្រាក់ដល់ប្តីប្រពន្ធ និងអ្នកនៅក្នុងបន្ទុក។
ការចែកចាយប្រាក់សោធននិវត្តន៍ទូទៅបន្ទាប់ពីការស្លាប់
ការចែកចាយទូទៅបំផុតមួយចំនួនសម្រាប់ប្រាក់សោធននិវត្តន៍បន្ទាប់ពីមរណភាពរួមមាន:
សោធននិវត្តន៍បញ្ចប់ដោយការស្លាប់របស់អ្នក។
នេះគឺជារឿងធម្មតាណាស់។ ប្រាក់សោធននិវត្តន៍ជាច្រើនគ្រាន់តែជាការធានានៃការទូទាត់តាមរយៈជីវិតចូលនិវត្តន៍របស់អ្នក។ ក្នុងករណីនេះសោធននិវត្តន៍នឹងបញ្ចប់នៅពេលដែលអ្នកស្លាប់។ អ្នកស្នងមរតករបស់អ្នកមិនទទួលបានអ្វីនៅក្រោមផែនការទាំងនេះទេ។
អត្ថប្រយោជន៍របស់អ្នករស់រានមានជីវិត
ប្រាក់សោធននិវត្តន៍ជាច្រើន ជាពិសេសប្រាក់សោធននិវត្តន៍របស់រដ្ឋាភិបាលត្រូវបានបង្កើតឡើងជាមួយនឹងអ្វីដែលគេស្គាល់ថាជា "អត្ថប្រយោជន៍របស់អ្នករស់រានមានជីវិត"។ ទាំងនេះគឺជាអត្ថប្រយោជន៍ដែលប្តីប្រពន្ធ ឬអ្នកនៅក្នុងបន្ទុកទទួលបានបន្ទាប់ពីការស្លាប់របស់អ្នកចូលនិវត្តន៍។
អត្ថប្រយោជន៍របស់អ្នករស់រានមានជីវិតមានច្រើនអាស្រ័យលើលក្ខណៈនៃផែនការ។ ឧទាហរណ៍រដ្ឋាភិបាលសហព័ន្ធ ការផ្តល់ជូនពិសេស ជម្រើសដើម្បីទូទាត់ប្រាក់ប្រចាំឆ្នាំសម្រាប់ជីវិតរបស់ប្តីប្រពន្ធដែលនៅរស់រានមានជីវិត ឬការទូទាត់ជាសាច់ប្រាក់លើការស្លាប់របស់អ្នកចូលនិវត្តន៍។ នេះគឺជាសំណុំជម្រើសទូទៅគួរសម។ អត្ថប្រយោជន៍ជាច្រើនរបស់អ្នករស់រានមានជីវិត អនុញ្ញាតឲ្យអ្នកឆ្លងកាត់កំណែកាត់បន្ថយនៃការទូទាត់ប្រចាំខែដែលអ្នកបានទទួលដល់ប្តីឬប្រពន្ធរបស់អ្នកដែលនៅមានជីវិត។ ផ្សេងទៀត ជាពិសេសគម្រោងដែលនិយោជករបស់អ្នកផ្តល់មូលនិធិដោយការទិញប្រាក់ប្រចាំឆ្នាំក្នុងនាមរបស់អ្នក អាចផ្តល់ប្រាក់ចំនេញមួយដុំ។ ព័ត៌មានលម្អិតប្រែប្រួលយ៉ាងទូលំទូលាយពីផែនការមួយទៅផែនការមួយ។
ការចែកចាយផ្អែកលើអ្នកទទួលផល
ផែនការសោធននិវត្តន៍មួយចំនួនអនុញ្ញាតឱ្យមាន អ្នកទទួលផល. ក្នុងករណីនេះ ក្នុងអំឡុងពេលជីវិតការងាររបស់អ្នក អ្នកនឹងដាក់ឈ្មោះអ្នកទទួលប្រាក់សោធននិវត្តន៍របស់អ្នក។ បន្ទាប់ពីអ្នកស្លាប់ អ្នកទទួលផលដែលមានឈ្មោះរបស់អ្នកនឹងទទួលបានអត្ថប្រយោជន៍នៅក្រោមប្រាក់សោធនរបស់អ្នក។ នេះអាចមកជាទម្រង់នៃការទូទាត់ជាដុំ ឬជាស៊េរីនៃការទូទាត់ប្រចាំខែសម្រាប់រយៈពេលមួយ។
ភាគច្រើននៅពេលដែលប្រាក់សោធននិវត្តន៍ផ្តល់ឱ្យអ្នកនូវជម្រើសក្នុងការដាក់ឈ្មោះអ្នកទទួលផល វាមានន័យថានិយោជករបស់អ្នកបានទិញប្រាក់ប្រចាំឆ្នាំក្នុងឈ្មោះរបស់អ្នក។ ពួកគេកំពុងផ្តល់មូលនិធិសោធននិវត្តន៍របស់អ្នកដោយផ្តល់មូលនិធិប្រចាំឆ្នាំពេញមួយជីវិតក្នុងអំឡុងពេលជីវិតការងាររបស់អ្នក។ ដូចទៅនឹងប្រាក់បំណាច់ទាំងអស់ នេះមានន័យថាមានចំនួនប្រាក់អប្បបរមាជាក់លាក់ដែលអ្នកមានសិទ្ធិ ក្នុងករណីនេះផ្អែកលើការបង់ប្រាក់ដែលនិយោជករបស់អ្នកបានធ្វើ។ ប្រសិនបើអ្នកស្លាប់មុនពេលអ្នកប្រមូលចំនួនអប្បបរមានោះ អ្នកទទួលផលរបស់អ្នកនឹងទទួលបានវា។
នៅពេលដែលប្រាក់សោធននិវត្តន៍អនុញ្ញាតឱ្យអ្នកដាក់ឈ្មោះអ្នកទទួលផល វាជារឿងធម្មតាសម្រាប់ផែនការដែលមានអាយុអប្បបរមា។ ឧទាហរណ៍ អ្នកទទួលផលរបស់អ្នកអាចទទួលបានការទូទាត់ ប្រសិនបើអ្នកស្លាប់មុនអាយុជាក់លាក់មួយ ឬប្រសិនបើអ្នកស្លាប់មុនពេលចូលនិវត្តន៍។
បន្ទាត់ខាងក្រោម
ផែនការសោធននិវត្តន៍ត្រូវបានគេស្គាល់ថាជា "អត្ថប្រយោជន៍ដែលបានកំណត់" ផែនការចូលនិវត្តន៍។ នៅពេលអ្នកស្លាប់ សមាជិកគ្រួសាររបស់អ្នក ឬអ្នកស្នងមរតក អាចមានសិទ្ធិខ្លះក្នុងការបង់ប្រាក់ពីគម្រោងសោធននិវត្តន៍របស់អ្នក។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ នេះគឺជាក់លាក់នៃផែនការ ដូច្នេះវានឹងពឹងផ្អែកទាំងស្រុងទៅលើលក្ខណៈនៃប្រាក់សោធននិវត្តន៍របស់អ្នក និងការបោះឆ្នោតដែលអ្នកបានធ្វើនៅពេលធ្វើការ។
ព័ត៌មានជំនួយ ផែនការចូលនិវត្តន៍
A ទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុ អាចជួយអ្នកជ្រើសរើសការវិនិយោគចូលនិវត្តន៍សម្រាប់ផែនការហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក។ ការស្វែងរកមួយមិនចាំបាច់ពិបាកទេ។ ឧបករណ៍ឥតគិតថ្លៃរបស់ SmartAsset ផ្គូផ្គងអ្នកជាមួយនឹងទីប្រឹក្សាហិរញ្ញវត្ថុដែលមានការត្រួតពិនិត្យរហូតដល់បីនាក់ ដែលបម្រើតំបន់របស់អ្នក ហើយអ្នកអាចសម្ភាសអ្នកប្រឹក្សាយោបល់របស់អ្នកដោយមិនគិតថ្លៃដើម្បីសម្រេចថាតើមួយណាសាកសមសម្រាប់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកត្រៀមខ្លួនស្វែងរកទីប្រឹក្សាដែលអាចជួយអ្នកឱ្យសម្រេចបាននូវគោលដៅហិរញ្ញវត្ថុរបស់អ្នក។ ចាប់ផ្តើមឥឡូវនេះ.
ក្រុមហ៊ុន SmartAsset ម៉ាស៊ីនគិតលេខចូលនិវត្តន៍ឥតគិតថ្លៃ អាចជួយអ្នកឱ្យដឹងពីចំនួនប្រាក់ដែលអ្នកនឹងត្រូវចំណាយសម្រាប់ការចូលនិវត្តន៍។
ឥណទានរូបថត៖ ©iStock/jeffbergen, ©iStock/Charday Penn, ©iStock/whyframestudio
ប្រកាស តើមានអ្វីកើតឡើងចំពោះសោធននិវត្តន៍របស់អ្នកនៅពេលអ្នកស្លាប់? បានបង្ហាញខ្លួនជាលើកដំបូង ប្លក់ SmartAsset.
ប្រភព៖ https://finance.yahoo.com/news/happens-pension-die-140026425.html