ការណែនាំរបស់អ្នកចំពោះ 401(k) និង IRA Rollovers

នៅពេលអ្នកចាកចេញពីនិយោជកដោយហេតុផលមិនចូលនិវត្តន៍ សម្រាប់ការងារថ្មី ឬគ្រាន់តែនៅម្នាក់ឯង អ្នកមានជម្រើសបួនសម្រាប់អ្នក។ ផែនការ 401 (k):

1. រមៀលទ្រព្យសម្បត្តិទៅជាមួយ។ គណនីសោធននិវត្តន៍បុគ្គល (IRA) ឬបំប្លែងទៅជា ក រ័ត្ន IRA
2. រក្សា 401(k) របស់អ្នកជាមួយអតីតនិយោជករបស់អ្នក។
3. ពង្រឹង។ 401(k) របស់អ្នកទៅក្នុងផែនការនិយោជកថ្មីរបស់អ្នក។
4. ដកប្រាក់ 401(k) របស់អ្នក

សូមក្រឡេកមើលយុទ្ធសាស្ត្រនីមួយៗ ដើម្បីកំណត់ថាតើមួយណាជាជម្រើសដ៏ល្អបំផុតសម្រាប់អ្នក។

រំកិល 401 (k) របស់អ្នកទៅ IRA

អ្នកមានការគ្រប់គ្រងច្រើនបំផុត និងជម្រើសច្រើនបំផុត ប្រសិនបើអ្នកជាម្ចាស់ IRA ។ ជាធម្មតា IRAs ផ្តល់ជូននូវជម្រើសវិនិយោគធំជាង 401(k)s លុះត្រាតែអ្នកធ្វើការឱ្យក្រុមហ៊ុនដែលមានផែនការដែលមានគុណភាពខ្ពស់ - ជាធម្មតាមានទំហំធំ។ សំណាងទី 500 ក្រុមហ៊ុន។

ផែនការ 401(k) មួយចំនួនមានមូលនិធិចំនួនកន្លះប៉ុណ្ណោះដែលត្រូវជ្រើសរើស ហើយក្រុមហ៊ុនខ្លះលើកទឹកចិត្តយ៉ាងខ្លាំងដល់អ្នកចូលរួមឱ្យវិនិយោគយ៉ាងច្រើននៅក្នុងភាគហ៊ុនរបស់ក្រុមហ៊ុន។ ផែនការ 401(K) ជាច្រើនត្រូវបានផ្តល់មូលនិធិផងដែរ។ annuity អថេរ កិច្ចសន្យាដែលផ្តល់ស្រទាប់នៃការការពារការធានារ៉ាប់រងសម្រាប់ទ្រព្យសកម្មនៅក្នុងផែនការដោយមានតម្លៃដល់អ្នកចូលរួមដែលជារឿយៗដំណើរការរហូតដល់ 3% ក្នុងមួយឆ្នាំ។ ថ្លៃសេវា IRA ទំនងជាដំណើរការថោកជាង អាស្រ័យលើអ្នកថែរក្សា និងការវិនិយោគណាដែលអ្នកជ្រើសរើស។

ជាមួយនឹងករណីលើកលែងមួយចំនួនតូច IRAs អនុញ្ញាតឱ្យមានទ្រព្យសម្បត្តិស្ទើរតែទាំងអស់ រួមទាំង៖

ប្រសិនបើអ្នកមានឆន្ទៈក្នុងការដំឡើង a IRA ដឹកនាំដោយខ្លួនឯងសូម្បីតែការវិនិយោគជំនួសមួយចំនួនដូចជាការជួលប្រេង និងឧស្ម័ន ទ្រព្យសម្បត្តិរូបវន្ត និងទំនិញក៏អាចទិញបាននៅក្នុងគណនីទាំងនេះ។

ប្រពៃណីទល់នឹង Roth IRAs

នៅពេលដែលអ្នកសម្រេចចិត្តលើទ្រព្យសម្បត្តិដែលអ្នកចង់បាននៅក្នុងផលប័ត្ររបស់អ្នក អ្នកនឹងត្រូវស្វែងយល់ថាតើប្រភេទ IRA មួយណាដែលអ្នកចង់បាន—a IRA ប្រពៃណី ឬ រ័ត្ន IRA. ជម្រើសគឺរវាងការបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលឥឡូវនេះ ឬនៅពេលក្រោយ។

អាយ។ អេ។ អេ

អត្ថប្រយោជន៍ចម្បងនៃ IRA ប្រពៃណីគឺថាការវិនិយោគរបស់អ្នករហូតដល់ចំនួនជាក់លាក់មួយគឺអាចកាត់ពន្ធបាននៅពេលអ្នកធ្វើការរួមចំណែក។ អ្នកដាក់ប្រាក់ លុយមុនបង់ពន្ធ ទៅក្នុង IRA ហើយចំនួននៃការរួមចំណែកទាំងនោះត្រូវបានដកចេញពីប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធរបស់អ្នក។ ប្រសិនបើអ្នកមានប្រពៃណី 401(k) ការផ្ទេរប្រាក់គឺសាមញ្ញ ដោយសារការរួមចំណែកទាំងនោះក៏ត្រូវបានបង់ពន្ធជាមុនផងដែរ។

ពន្យាពន្ធ ទោះយ៉ាងណាក៏ដោយនឹងមិនស្ថិតស្ថេរជារៀងរហូតទេ។ អ្នកត្រូវតែបង់ពន្ធលើប្រាក់ និងចំណូលរបស់វានៅពេលក្រោយ នៅពេលអ្នកដកប្រាក់។ ហើយអ្នកត្រូវបានគេតម្រូវឱ្យចាប់ផ្តើមដកពួកគេនៅអាយុ 72 ឆ្នាំដែលជាច្បាប់ដែលគេស្គាល់ថាការទទួលយក ការចែកចាយអប្បបរមាដែលត្រូវការ (RMDs) ថាតើអ្នកនៅតែធ្វើការឬអត់។ RMDs ក៏ត្រូវបានទាមទារផងដែរពី 401(k) ភាគច្រើននៅពេលអ្នកឈានដល់អាយុនោះ លុះត្រាតែអ្នកនៅតែធ្វើការ - សូមមើលខាងក្រោម។

RMDs បានចាប់ផ្តើមនៅអាយុ 70½ ប៉ុន្តែអាយុត្រូវបានកើនឡើងបន្ទាប់ពីច្បាប់ចូលនិវត្តន៍ថ្មីដែលបានអនុម័តនៅក្នុងខែធ្នូ 2019-the ការបង្កើតសហគមន៍នីមួយៗសម្រាប់ការលើកកម្ពស់ការចូលនិវត្តន៍ (សុវត្ថិភាព) ច្បាប់។

រ័ត្ន IRA

ប្រសិនបើអ្នកជ្រើសរើស ក ការបម្លែង Roth IRAអ្នកត្រូវតែចាត់ទុកគណនីទាំងមូលជា ប្រាក់ចំណូលជាប់ពន្ធ ភ្លាមៗ។ អ្នកនឹងបង់ពន្ធ (សហព័ន្ធ និងរដ្ឋ ប្រសិនបើអាច) លើចំនួននេះឥឡូវនេះ។ អ្នកនឹងត្រូវការថវិកាដើម្បីបង់ពន្ធ ហើយប្រហែលជាត្រូវបង្កើន ដកហូត។ ឬបង់ពន្ធប៉ាន់ប្រមាណក្នុងគណនីសម្រាប់ការទទួលខុសត្រូវ។ ប្រសិនបើអ្នករក្សា Roth IRA យ៉ាងហោចណាស់ XNUMX ឆ្នាំ ហើយបំពេញតាមតម្រូវការផ្សេងទៀត នោះការរួមចំណែកក្រោយការបង់ពន្ធរបស់អ្នក និងប្រាក់ចំណូលណាមួយគឺគ្មានពន្ធ។

មិនមានតម្រូវការចែកចាយពេញមួយជីវិតសម្រាប់ Roth IRAs ទេ ដូច្នេះមូលនិធិអាចស្ថិតនៅក្នុងគណនី និងបន្តរីកចម្រើនលើមូលដ្ឋានគ្មានពន្ធ។ អ្នកក៏អាចទុកវាចោលដោយគ្មានពន្ធផងដែរ។ ស៊ុតសំបុក ដល់អ្នកស្នងមរតករបស់អ្នក។ ប៉ុន្តែអ្នកដែលទទួលមរតកគណនីត្រូវតែដកគណនីក្នុងរយៈពេល 10 ឆ្នាំបន្ទាប់ពីការស្លាប់របស់អ្នក ស្របតាមច្បាប់ថ្មីដែលមានចែងក្នុងច្បាប់សុវត្ថិភាព។ ពីមុន ពួកគេអាចដកគណនីលើសពីអាយុកាលរបស់ពួកគេ។

ប្រសិនបើផែនការ 401(k) របស់អ្នកជាគណនី Roth នោះវាអាចត្រូវបានផ្ទេរទៅ Roth IRA ប៉ុណ្ណោះ។ វាសមហេតុផលចាប់តាំងពីអ្នកបានបង់ពន្ធរួចហើយលើមូលនិធិដែលបានចូលរួមចំណែកក្នុងគណនី Roth ដែលបានកំណត់។ ប្រសិនបើនោះជាករណីនោះ អ្នកមិនបង់ពន្ធលើការបង្វិលទៅ Roth IRA ទេ។ ដើម្បីធ្វើការផ្លាស់ប្តូរពី ក ប្រពៃណី 401(k) ទៅ Roth IRAទោះយ៉ាងណាក៏ដោយគឺជាដំណើរការពីរជំហាន។ ដំបូងអ្នកបង្វិលលុយទៅ IRA បន្ទាប់មកអ្នក។ បម្លែងវាទៅជា Roth IRA.

តើអ្នកជ្រើសរើសមួយណា?

តើ​អ្នក​នៅ​ឯណា​ខាង​ហិរញ្ញវត្ថុ​បើ​ធៀប​នឹង​កន្លែង​ដែល​អ្នក​គិត​ថា​អ្នក​នឹង​នៅ​ពេល​ដែល​អ្នក​ចូល​ទៅ​ក្នុង​មូលនិធិ? ការឆ្លើយសំណួរនេះអាចជួយអ្នកក្នុងការសម្រេចចិត្តថាតើត្រូវប្រើការវិលជុំមួយណា។ ប្រសិនបើអ្នកស្ថិតនៅក្នុងកម្រិតខ្ពស់ តង្កៀបពន្ធ ឥឡូវនេះហើយរំពឹងថានឹងត្រូវការមូលនិធិមុន XNUMX ឆ្នាំ Roth IRA ប្រហែលជាមិនសមហេតុផលទេ។ អ្នក​នឹង​បង់​វិក្កយបត្រ​ពន្ធ​ខ្ពស់​ជាមុន ហើយ​បន្ទាប់​មក​នឹង​បាត់​បង់​អត្ថប្រយោជន៍​ដែល​បាន​រំពឹង​ទុក​ពី​កំណើន​ដែល​មិន​បង់​ពន្ធ​ដែល​នឹង​មិន​មាន។

ប្រសិនបើអ្នកស្ថិតក្នុងតង្កៀបពន្ធតិចតួចឥឡូវនេះ ប៉ុន្តែរំពឹងថានឹងមានកម្រិតខ្ពស់ជាងនេះនៅពេលអនាគត តម្លៃពន្ធនៅពេលនេះប្រហែលជាតិចតួចបើធៀបនឹងការសន្សំពន្ធនៅតាមផ្លូវ។ នោះគឺសន្មតថាអ្នកអាចមានលទ្ធភាពបង់ប្រាក់ ពន្ធ នៅលើការវិលជុំឥឡូវនេះ។

សូមចងចាំថាការដកប្រាក់ទាំងអស់ពី IRA ប្រពៃណីគឺត្រូវបង់ពន្ធលើប្រាក់ចំណូលជាប្រចាំ បូកនឹងការពិន័យប្រសិនបើអ្នកមានអាយុក្រោម 59½។ ការដកប្រាក់ពី Roth IRA នៃ ការរួមចំណែកក្រោយពន្ធ (មូលនិធិដែលបានផ្ទេរដែលអ្នកបានបង់ពន្ធរួចហើយ) មិនត្រូវបានបង់ពន្ធទេ។ អ្នកនឹងត្រូវបង់ពន្ធ លុះត្រាតែអ្នកដកប្រាក់ចំណូលលើការរួមចំណែក មុនពេលដែលអ្នកបានកាន់កាប់គណនីនេះអស់រយៈពេលប្រាំឆ្នាំ។ ទាំងនេះអាចនឹងត្រូវពិន័យ 10% ផងដែរ ប្រសិនបើអ្នកមានអាយុក្រោម 59½ ហើយមិនមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់សម្រាប់ការលើកលែងការពិន័យ។

វាមិនមែនទាំងអស់ ឬគ្មានអ្វីសោះ។ អ្នកអាចបំបែកការចែកចាយរបស់អ្នករវាងប្រពៃណី និង Roth IRA ដោយសន្មត់ថា 401(k) អ្នកគ្រប់គ្រងផែនការ អនុញ្ញាត។ អ្នកអាចជ្រើសរើសការបំបែកណាមួយដែលដំណើរការសម្រាប់អ្នក ដូចជា 75% ទៅ IRA ប្រពៃណី និង 25% ទៅ Roth IRA ។ អ្នកក៏អាចទុកទ្រព្យសម្បត្តិមួយចំនួននៅក្នុងផែនការផងដែរ។

ការរក្សាផែនការ 401(k) បច្ចុប្បន្ន

ប្រសិនបើអតីតនិយោជករបស់អ្នកអនុញ្ញាតឱ្យអ្នករក្សាមូលនិធិរបស់អ្នកនៅក្នុង 401(k) បន្ទាប់ពីអ្នកចាកចេញ នេះប្រហែលជាជម្រើសដ៏ល្អ ប៉ុន្តែមានតែនៅក្នុងស្ថានភាពជាក់លាក់ប៉ុណ្ណោះ។ រឿងចំបងគឺប្រសិនបើនិយោជកថ្មីរបស់អ្នកមិនផ្តល់ 401(k) ឬផ្តល់ជូនមួយដែលមិនសូវមានប្រយោជន៍ច្រើន។ ឧទាហរណ៍ ប្រសិនបើផែនការចាស់មានជម្រើសវិនិយោគ អ្នកមិនអាចទទួលបានតាមរយៈផែនការថ្មីនោះទេ។

អត្ថប្រយោជន៍បន្ថែមក្នុងការរក្សា 401(k) របស់អ្នកជាមួយអតីតនិយោជករបស់អ្នករួមមាន:

• ការរក្សាការអនុវត្ត: ប្រសិនបើគណនីផែនការ 401(k) របស់អ្នកបានដំណើរការល្អសម្រាប់អ្នក យ៉ាងសំខាន់ ធ្វើបានល្អជាង ទីផ្សារតាមពេលវេលា បន្ទាប់មកនៅជាប់ជាមួយអ្នកឈ្នះ។ មូលនិធិពិតជាកំពុងធ្វើអ្វីមួយត្រឹមត្រូវ។
• អត្ថប្រយោជន៍ពន្ធពិសេស៖ ប្រសិនបើអ្នកចាកចេញពីការងាររបស់អ្នកនៅក្នុង ឬក្រោយឆ្នាំដែលអ្នកឈានដល់អាយុ 55 ឆ្នាំ ហើយគិតថាអ្នកនឹងចាប់ផ្តើមដកប្រាក់មុនពេលឈានដល់អាយុ 59½។ ការដកប្រាក់នឹងមិនត្រូវបានពិន័យ។
• ការការពារផ្នែកច្បាប់: ក្នុងករណី ក្ស័យធន។ ឬបណ្តឹង 401(k)s គឺជាកម្មវត្ថុនៃការការពារពីម្ចាស់បំណុលដោយច្បាប់សហព័ន្ធ។ IRAs មិនសូវមានការការពារល្អទេ។ វាអាស្រ័យលើច្បាប់របស់រដ្ឋ។

អ្នកប្រហែលជាចង់ប្រកាន់ខ្ជាប់នូវផែនការចាស់ផងដែរ ប្រសិនបើអ្នកធ្វើការដោយខ្លួនឯង។ វាពិតជាផ្លូវនៃការតស៊ូតិចបំផុត។ ប៉ុន្តែសូមចាំថា ជម្រើសវិនិយោគរបស់អ្នកជាមួយ 401(k) គឺមានកម្រិតច្រើនជាងនៅក្នុង IRA ដែលមានភាពលំបាកព្រោះវាអាចជាការដំឡើងមួយ។

រឿងមួយចំនួនដែលត្រូវពិចារណានៅពេលចាកចេញពី 401(k) នៅនិយោជកមុន:

• ការ​រក្សា​ដាន​នៃ​គណនី​ផ្សេង​គ្នា​ជា​ច្រើន​អាច​ក្លាយ​ទៅ​ជា​ការ​លំបាក, និយាយ​ថា Scott Rainអ្នកគ្រប់គ្រងសេវាប្រឹក្សានៅ Schneider Downs Wealth Management នៅ Pittsburgh រដ្ឋ Pennsylvania។ "ប្រសិនបើអ្នកចាកចេញពី 401 (k) របស់អ្នកនៅការងារនីមួយៗ វាពិតជាលំបាកណាស់ក្នុងការព្យាយាមតាមដានរាល់កិច្ចការនោះ។ វាកាន់តែងាយស្រួលក្នុងការបង្រួបបង្រួមទៅក្នុង 401(k) ឬចូលទៅក្នុង IRA ។
• អ្នក​នឹង​មិន​អាច​រួម​ចំណែក​ក្នុង​គម្រោង​ចាស់ និង​ទទួល​បាន​ការ​ប្រកួត​របស់​ក្រុមហ៊ុន​ទៀត​ទេ ដែល​ជា​អត្ថប្រយោជន៍​ដ៏​ធំ​មួយ​នៃ 401(k) ហើយ​ក្នុង​ករណី​ខ្លះ​ប្រហែល​ជា​មិន​អាច​ទទួល ប្រាក់កម្ចី ពីផែនការ។
• អ្នក​ប្រហែល​ជា​មិន​អាច​ធ្វើ​ការ​ដក​ប្រាក់​មួយ​ផ្នែក​បាន​ទេ ដោយ​ត្រូវ​បាន​កំណត់​ត្រឹម​ក ការចែកចាយផលបូក ចុះផ្លូវ។

សូមចងចាំថា ប្រសិនបើទ្រព្យសកម្មរបស់អ្នកមានតិចជាង $5,000 នោះអ្នកប្រហែលជាត្រូវជូនដំណឹងដល់អ្នកគ្រប់គ្រងគម្រោងរបស់អ្នក ឬអតីតនិយោជកអំពីចេតនារបស់អ្នកក្នុងការបន្តគម្រោងនេះ។ ប្រសិនបើអ្នកមិនធ្វើទេ ពួកគេអាចនឹងចែកចាយមូលនិធិដោយស្វ័យប្រវត្តិទៅអ្នក ឬទៅ IRA វិលជុំ។ ប្រសិនបើគណនីមានតិចជាង $1,000 អ្នកប្រហែលជាមិនមានជម្រើសទេ ព្រោះចំនួន 401(k) នៅកម្រិតនោះត្រូវបានដកប្រាក់ដោយស្វ័យប្រវត្តិ។

រំកិលទៅ 401(k) ថ្មី 

ប្រសិនបើនិយោជកថ្មីរបស់អ្នកអនុញ្ញាតឱ្យមានការវិលជុំភ្លាមៗទៅក្នុងផែនការ 401(k) របស់វា ការផ្លាស់ប្តូរនេះមានគុណសម្បត្តិរបស់វា។ អ្នក​អាច​នឹង​ត្រូវ​បាន​ប្រើ​ដើម្បី​ភាព​ងាយ​ស្រួល​ក្នុង​ការ​មាន​អ្នក​គ្រប់គ្រង​ផែនការ​គ្រប់គ្រង​ប្រាក់​របស់​អ្នក និង​តាម​វិន័យ​នៃ​ការ​ស្វ័យប្រវត្តិ ការរួមចំណែកប្រាក់បៀវត្សរ៍. អ្នកក៏អាចរួមចំណែកយ៉ាងច្រើនជារៀងរាល់ឆ្នាំដល់ 401(k) ជាងអ្នកអាចធ្វើបានទៅ IRA ។

ហេតុផលមួយទៀតដើម្បីអនុវត្តជំហាននេះ៖ ប្រសិនបើអ្នកមានគម្រោងបន្តធ្វើការបន្ទាប់ពីអាយុ 72 ឆ្នាំ អ្នកគួរតែអាចពន្យារពេលទទួលយក RMDs លើមូលនិធិដែលមាននៅក្នុងគម្រោង 401(k) របស់និយោជកបច្ចុប្បន្នរបស់អ្នក រួមទាំងការបង្វិលប្រាក់ពីគណនីមុនរបស់អ្នក។ សូមចងចាំថា RMDs បានចាប់ផ្តើមនៅ 70½ មុនពេលច្បាប់ថ្មី។

អត្ថប្រយោជន៍គួរតែស្រដៀងនឹងការរក្សា 401(k) របស់អ្នកជាមួយនិយោជកមុនរបស់អ្នក។ ភាព​ខុស​គ្នា​គឺ​ថា​អ្នក​នឹង​អាច​ធ្វើ​ឱ្យ​បាន​បន្ថែម​ទៀត​ ការវិនិយោគ នៅក្នុងផែនការថ្មី និងទទួលបានការប្រកួតរបស់ក្រុមហ៊ុន ដរាបណាអ្នកនៅតែស្ថិតក្នុងការងារថ្មីរបស់អ្នក។

ប៉ុន្តែ​អ្នក​គួរ​ប្រាកដ​ថា​ផែនការ​ថ្មី​របស់​អ្នក​គឺ​ល្អ​ឥត​ខ្ចោះ។ ប្រសិនបើជម្រើសវិនិយោគមានកម្រិត ឬមានកម្រិតខ្ពស់។ ថ្លៃឬមិនមានការផ្គូផ្គងក្រុមហ៊ុនទេ 401(k) ថ្មីប្រហែលជាមិនមែនជាការផ្លាស់ប្តូរដ៏ល្អបំផុតនោះទេ។

ប្រសិនបើនិយោជកថ្មីរបស់អ្នកមានសម្លៀកបំពាក់បែបសហគ្រិនវ័យក្មេង ក្រុមហ៊ុនអាចនឹងផ្តល់ជូន សោធននិយោជិតសាមញ្ញ (SEP) IRA ឬ អាយស៊ីអាអាយអេ- ផែនការកន្លែងធ្វើការដែលមានលក្ខណៈសម្បត្តិគ្រប់គ្រាន់ដែលផ្តោតលើអាជីវកម្មខ្នាតតូច (ពួកវាងាយស្រួល និងថោកជាងក្នុងការគ្រប់គ្រងជាងផែនការ 401(k))។ នេះ។ សេវាចំណូលផ្ទៃក្នុង (IRS) អនុញ្ញាតឱ្យមានការវិលជុំនៃ 401(k)s សម្រាប់ទាំងនេះ ប៉ុន្តែអាចមានរយៈពេលរង់ចាំ និងលក្ខខណ្ឌផ្សេងទៀត។

ដកប្រាក់ 401(k) របស់អ្នក

ការដកប្រាក់ចេញ 401(k) របស់អ្នកជាធម្មតាមានកំហុស។ ដំបូងអ្នកនឹងត្រូវបង់ពន្ធលើប្រាក់ដែលជា ប្រាក់ចំណូលធម្មតា តាមអត្រាពន្ធបច្ចុប្បន្នរបស់អ្នក។ លើសពីនេះ ប្រសិនបើអ្នកលែងទៅធ្វើការ អ្នកត្រូវមានអាយុ 55 ឆ្នាំ ដើម្បីចៀសវាងការបង់ប្រាក់ពិន័យ 10% បន្ថែម។ ប្រសិនបើអ្នកនៅតែធ្វើការ អ្នកត្រូវតែរង់ចាំដើម្បីទទួលបានប្រាក់ដោយគ្មានការពិន័យរហូតដល់អាយុ 59½។ 

ដូច្នេះ មានបំណងជៀសវាងជម្រើសនេះ លើកលែងតែក្នុងករណីសង្គ្រោះបន្ទាន់ពិតប្រាកដ។ ប្រសិនបើអ្នកខ្វះខាតលុយ (ប្រហែលជាអ្នកត្រូវបានគេបញ្ឈប់) ដកតែអ្វីដែលអ្នកត្រូវការហើយផ្ទេរប្រាក់ដែលនៅសល់ទៅ IRA ។

កុំរំកិលភាគហ៊ុននិយោជក

មានករណីលើកលែងដ៏ធំមួយចំពោះអ្វីៗទាំងអស់នេះ។ ប្រសិនបើអ្នកកាន់ភាគហ៊ុនក្រុមហ៊ុនរបស់អ្នក (ឬអតីតក្រុមហ៊ុន) នៅក្នុង 401(k) របស់អ្នក វាអាចមានន័យមិន ដើម្បីរំកិលផ្នែកនៃគណនីនេះ។ មូលហេតុគឺ ការពេញចិត្តដែលមិនពិតប្រាកដសុទ្ធ (NUA) ដែលជាភាពខុសគ្នារវាងតម្លៃភាគហ៊ុននៅពេលវាចូលទៅក្នុងគណនីរបស់អ្នក និងតម្លៃរបស់វានៅពេលអ្នកយកការចែកចាយ។

អ្នកត្រូវបានបង់ពន្ធតែលើ NUA នៅពេលដែលអ្នកទទួលយកការចែកចាយភាគហ៊ុន ហើយមិនជ្រើសរើស ដើម្បីពន្យារ NUA ។ តាមរយៈការបង់ពន្ធលើ NUA ឥឡូវនេះ វាក្លាយជាមូលដ្ឋានពន្ធរបស់អ្នកនៅក្នុងភាគហ៊ុន ដូច្នេះនៅពេលអ្នកលក់វា (ភ្លាមៗ ឬនៅពេលអនាគត) ប្រាក់ចំណេញជាប់ពន្ធរបស់អ្នកគឺកើនឡើងលើសពីចំនួននេះ។

ការកើនឡើងនៃតម្លៃលើសពី NUA ក្លាយជា a ចំណេញដើមទុន. អ្នកថែមទាំងអាចលក់ភាគហ៊ុនភ្លាមៗ និងទទួលបានការព្យាបាលការបង្កើនដើមទុន។ តម្រូវការរយៈពេលកាន់កាប់ច្រើនជាងមួយឆ្នាំជាធម្មតាសម្រាប់ ការព្យាបាលដើមទុន មិនអនុវត្តទេ ប្រសិនបើអ្នកមិនពន្យារពេលពន្ធលើ NUA នៅពេលដែលភាគហ៊ុនត្រូវបានចែកចាយដល់អ្នក។

ផ្ទុយទៅវិញ ប្រសិនបើអ្នកបង្វិលភាគហ៊ុនទៅ IRA ប្រពៃណី អ្នកនឹងមិនបង់ពន្ធលើ NUA ទេឥឡូវនេះ ប៉ុន្តែតម្លៃភាគហ៊ុនទាំងអស់រហូតមកដល់បច្ចុប្បន្ន បូកនឹងការឡើងថ្លៃ នឹងត្រូវបានចាត់ទុកជាប្រាក់ចំណូលធម្មតានៅពេលដែលការចែកចាយត្រូវបានគេយក។

វិធីធ្វើរ៉ូឡែត

មេកានិកនៃការរំកិលផែនការ 401(k) មានភាពងាយស្រួល។ អ្នកជ្រើសរើសស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុ ដូចជាធនាគារ ឈ្មួញកណ្តាល ឬវេទិកាវិនិយោគតាមអ៊ីនធឺណិត ដើម្បីបើក IRA ជាមួយពួកគេ។ អនុញ្ញាតឱ្យអ្នកគ្រប់គ្រងផែនការ 401(k) របស់អ្នកដឹងពីកន្លែងដែលអ្នកបានបើកគណនី។

ការវិលជុំមានពីរប្រភេទ៖ ដោយផ្ទាល់ និងដោយប្រយោល។

ផ្ទាល់ទល់នឹងការបង្វិលដោយប្រយោល។

A ការបង្វិលដោយផ្ទាល់ គឺជាពេលដែលលុយរបស់អ្នកត្រូវបានផ្ទេរតាមអេឡិចត្រូនិកពីគណនីមួយទៅគណនីមួយទៀត ឬអ្នកគ្រប់គ្រងគម្រោងអាចនឹងកាត់ឱ្យអ្នកនូវមូលប្បទានប័ត្រដែលបានធ្វើឡើងនៅក្នុងគណនីរបស់អ្នកដែលអ្នកដាក់ប្រាក់។ ការបង្វិលដោយផ្ទាល់ (គ្មានការត្រួតពិនិត្យ) គឺជាវិធីសាស្រ្តដ៏ល្អបំផុត។

នៅក្នុងការ ការបង្វិលដោយប្រយោល។, មូលនិធិមករកអ្នកដើម្បីដាក់ប្រាក់ឡើងវិញ។ ប្រសិនបើអ្នកយកប្រាក់ជាសាច់ប្រាក់ជំនួសឱ្យការផ្ទេរវាដោយផ្ទាល់ទៅគណនីថ្មី អ្នកមានពេលត្រឹមតែ 60 ថ្ងៃដើម្បីដាក់ប្រាក់ទៅក្នុងគម្រោងថ្មីមួយ។ ប្រសិនបើអ្នកខកខានកាលបរិច្ឆេទកំណត់, អ្នកនឹងត្រូវទទួលរង ពន្ធកាត់ទុក និងការពិន័យ។ មនុស្សមួយចំនួនធ្វើ rollover ដោយប្រយោលប្រសិនបើពួកគេចង់ខ្ចីប្រាក់រយៈពេល 60 ថ្ងៃពីគណនីចូលនិវត្តន៍របស់ពួកគេ។

ដោយសារកាលបរិច្ឆេទកំណត់នេះ ការវិលជុំដោយផ្ទាល់ត្រូវបានណែនាំយ៉ាងខ្លាំង។ ក្នុង​ករណី​ជា​ច្រើន អ្នក​អាច​ផ្លាស់​ប្តូរ​ទ្រព្យ​សកម្ម​ដោយ​ផ្ទាល់​ពី​អ្នក​ថែរក្សា​ម្នាក់​ទៅ​អ្នក​មើល​ម្នាក់​ទៀត ដោយ​មិន​លក់​អ្វី​ឡើយ។ នេះ​ត្រូវ​បាន​គេ​ស្គាល់​ថា​ជា​អ្នក​ទទួល​ខុស​ត្រូវ​ទៅ​អ្នក​ទទួល​ខុស​ត្រូវ​ឬ​ការ​ផ្ទេរ​ដោយ​ប្រភេទ។

បើមិនដូច្នោះទេ IRS ធ្វើឱ្យនិយោជកមុនរបស់អ្នកកាត់ទុក 20% នៃមូលនិធិរបស់អ្នក ប្រសិនបើអ្នកទទួលបានមូលប្បទានប័ត្រដែលធ្វើឡើងសម្រាប់អ្នក។ វាជារឿងសំខាន់ក្នុងការកត់សម្គាល់ថា ប្រសិនបើអ្នកមានមូលប្បទានប័ត្រដែលបានធ្វើឡើងដោយផ្ទាល់ទៅអ្នក ពន្ធនឹងត្រូវបានកាត់ទុក ហើយអ្នកនឹងត្រូវបង្កើតមូលនិធិផ្សេងទៀតដើម្បីរំកិលចំនួនពេញលេញនៃការចែកចាយរបស់អ្នកក្នុងរយៈពេល 60 ថ្ងៃ។

ដើម្បីស្វែងយល់បន្ថែមអំពីវិធីដែលមានសុវត្ថិភាពបំផុតក្នុងការធ្វើការផ្លាស់ប្តូរ និងការផ្ទេរប្រាក់ IRA សូមទាញយកការបោះពុម្ពផ្សាយរបស់ IRS 575 និង 590-A និង 590 -B.

បន្ទាត់ខាងក្រោម

នៅពេលអ្នកចាកចេញពីការងារ មានរឿងបីដែលត្រូវពិចារណា នៅពេលអ្នកសម្រេចចិត្តថាតើ 401(k) rollover ត្រឹមត្រូវសម្រាប់អ្នក៖

• ថ្លៃសេវា
• ជួរ និងគុណភាពនៃការវិនិយោគនៅក្នុង 401(k) របស់អ្នកធៀបនឹង IRA
• ច្បាប់នៃផែនការ 401(k) នៅការងារចាស់ ឬថ្មីរបស់អ្នក។

ចំណុចសំខាន់ដែលត្រូវចងចាំអំពីការវិលជុំទាំងអស់នេះគឺថា ប្រភេទនីមួយៗមានច្បាប់របស់វា។ ការវិលជុំជាធម្មតាមិនបង្កឱ្យមានពន្ធ ឬបង្កើនភាពស្មុគស្មាញនៃពន្ធនោះទេ ដរាបណាអ្នកស្ថិតនៅក្នុងប្រភេទពន្ធដដែល។ នោះមានន័យថាអ្នកផ្លាស់ទី 401(k) ធម្មតាចូលទៅក្នុង IRA ប្រពៃណី និង Roth 401(k) ចូលទៅក្នុង Roth IRA ។

គ្រាន់តែត្រូវប្រាកដថាពិនិត្យមើលសមតុល្យ 401 (k) របស់អ្នក នៅពេលអ្នកចាកចេញពីការងាររបស់អ្នក ហើយសម្រេចចិត្តលើដំណើរការសកម្មភាព។ ការធ្វេសប្រហែសលើកិច្ចការនេះអាចទុកឱ្យអ្នកនូវគណនីចូលនិវត្តន៍នៅនិយោជកផ្សេងៗគ្នា - ឬសូម្បីតែការពិន័យពន្ធមិនល្អ ប្រសិនបើនិយោជកពីមុនរបស់អ្នកគ្រាន់តែផ្ញើមូលប្បទានប័ត្រមកអ្នកដែលអ្នកមិនបានវិនិយោគឡើងវិញទាន់ពេលវេលា។